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博采众长巧理财_财务其它相关论文 博采众长巧理财_财务其它相关论文 【摘要】福建省三钢（集团）有限责任公司（以下简称三钢）近十年在跨越式的发展中，资金需求高度集中，财务部门博采众多企业之成功管理经验，采用多项综合措施，在确保资金供应的前提下，实现了资金周转的良性循环。 　　 　　企业的生产经营活动，归根结底是资金的周转运动，其核心目的是为了实现资本的保值增值。近十年来，三钢的资金管理经历了从松散管理到集中统一管理的过程；从资金十分紧张到资金比较宽裕的过程；从制度不尽完善到制度基本完善的过程。在这个过程中,财务部门博采众长，精心运作，不仅确保了资金需求，而且在良性的资金周转中实现了财务费用最低化，存款利息最大化。主要做法是： 　　 　　一、引入多家银行参加竞争 　　 　　随着我国改革开放的不断深入和社会主义市场经济的不断成熟，我国金融市场被几大国有银行垄断的局面已被打破。机制更加灵活的股份制商业银行正如雨后春笋不断涌现。它标志着我国的金融市场进入了一个全新发展的历程，也给企业的融资拓展了新的空间。对此，公司主动把握机遇，用足用活政策，在资金运作中，适时引进了多家银行，通过互相比优惠条件、比服务质量等进行公平竞争。 　　目前，公司除了同工商银行、建设银行、中国银行、农业银行四大国有银行有业务联系以外，还引进了福建兴业银行、中信实业银行、招商银行、民生银行、光大银行、交通银行、福州市商业银行。最后一家引进的银行——华夏银行还是在他们筹备时期，我公司就主动找上门联系，使公司成为华夏银行福建分行正式成立后首批发放贷款的重点客户之一。正是有了银行间的竞争环境，使公司的资金运作能够得以较好的利用和拓展了市场空间。由于公司成功地引进了银行之间的竞争机制，几年来的各项贷款利率，从最高时的基准利率上浮30%降至最低时的基准利率下浮10%，银行承兑汇票贴现从最高时的3.2‰，降到最低时的2.1‰，企业获利颇丰。 　　积极利用银行间的竞争关系，不仅实现了财务费用的最低化，还有效地保障了企业的资金需求。即使在国家进行宏观调控、“钢”字号受到严控的情况下，三钢的资金链也没有出现危机。如列入计划6亿元的“中板项目”贷款，有三家银行同时进行竞争；在公司准备发行10亿元短期融资债时，同样也有三家银行参与竞争。这些良好的局面，都是与引进多家银行同时参与竞争息息相关的。 　　 　　二、采用多种产品连环互补 　　 　　深化银企合作，努力打造“双赢”的局面。这几年，银行为了加强对企业的服务，不断设计和推出个性化的服务产品。公司努力利用这一平台，充分分析这些金融品种的优劣得失，根据资金的实际需要，采用最佳组合，以最少的花费获得相同的资金，从而进一步拓展了融资空间，降低了融资成本。 　　近几年，三钢除了利用原有传统的融资品种，如流动资金贷款(含中长期)、固定资产贷款、银行承兑汇票的开证和贴现等业务以外，还开发利用了银行由于竞争需要相继推出的其他金融衍生产品，如国内信用证、保兑仓（有的银行称为厂商一票通）、仓储质押贷、买方付息银行承兑汇票贴现、买方付息商业承兑汇票贴现、厂商银三方合作贷款（商家货物抵押）、远期结售汇、短期融资券、票据包等融资业务。 　　在企业内部的资金运作上，什么情况下使用什么产品,已探索出一套适合本企业的办法，并形成规约。在物资采购过程中，对于供不应求的紧俏商品，公司全部用现金足额支付；对于供大于求的大路货，则用承兑汇票支付；对于介于两者之间的商品，则采用现金与汇票按一定比例承付的办法。除了以上常规的做法外，还采用了其他五项支付方法： 　　一是通过“仓储质押贷”解决集中大批量付款。出现集中到货或短期内需密集付款的情况，公司根据供方的发货信息，提前向有关银行申请办理仓储质押贷，以卸在码头上的货物作为抵押向银行申请短期贷款。首开了企业质押贷款的先河，开辟了一条新的融资渠道。 　　二是配合经销商开发“保兑仓”业务。为了促进经销商的资金有序运作和降低其资金的占有量，公司应经销商的要求，积极协助其申报保兑仓业务。目前，已配合公司的四家重要经销商在民生银行、中信实业银行和光大银行等单位办理了多笔的业务。保兑仓业务既有利于经销商的融资，又有利于生产厂家提前获得回笼资金，同时也有助于厂家增加销售渠道，锁定市场销售终端，扩大市场份额。 　　三是尝试选择具有融资功能的“国内信用证”作为结算工具。中国银行三明分行为公司报批了6000万元的国内信用证授信额度。按现有的规定收取的项目和费用较多。公司通过加强与中行的沟通，经多次商议后达成了优惠的收费标准。包括各种开证费、审单费、通知费和议付费等在内打包收费3‰，低于同期银行流动资金贷款利率。有效降低了财务成本。目前，这一业务在公司已开展得较为普及。 　　四是开发了“商业承兑汇票包买” (又称商业承