三家子公司Oracle实施固定资产业务解决方案_.docVIP

中国北方工业三家子公司 （北京、运动器材及中北化工） Oracle实施固定资产解决方案 撰写人: 安达信顾问 撰写日期: 2002年02月04日 最后更改日期: 文控编号: BYZ-FA-2 版本: 1.0 审批: 北京公司项目经理 安达信项目经理 文档控制/Document Control 修改记录 日期 作者 版本 修改参考号 31-Jan-01 李莉娜 1.0 没有以前版本 审阅人 姓名 职位 审阅签字 文档保存 拷备号. 地点 备注 目 录 文档控制/Document Control ii 目 录 iii 概述 1 文档结构 1 相关文档 2 资产帐簿 3 业务现状及需求 3 解决方案 3 固定资产相关科目设置 4 业务现状及需求 4 解决方案 4 资产种类弹性域 5 业务现状及需求 5 解决方案 5 位置弹性域 6 业务现状 6 解决方案 6 资产键弹性域 7 业务现状 7 解决方案 7 资产编号 8 需求描述 8 解决方案 8 固定资产增加 9 需求描述 9 解决方案 9 折旧方法 10 业务现状 10 解决方案 10 资产报废和出售 11 需求描述 11 解决方案 11 固定资产盘点 12 需求描述 12 解决方案 12 经营租赁 14 需求描述 14 解决方案 14 低值易耗品 15 需求描述 15 解决方案 15 固定资产请购和预算控制 16 需求描述 16 解决方案 16 查询与报表(Inquiries and Reports) 17 需求描述 17 解决方案 17 解决、未解决问题 18 已解决问题 18 未解决问题 18 概述 固定资产系统主要功能是对固定资产进行集中的财务管理以及实物的跟踪管理。在固定资产系统内，可直接手工增加资产，也可以通过AP系统的传入的发票信息批增加资产。在资产工作台，工作人员可以对资产进行相应的业务处理，维护资产的财务信息和实物管理信息。系统提供标准报表对资产进行统计分析和跟踪管理。 资产系统与总帐集成，资产系统的财务信息可以传递到总帐系统。 文档结构 本文档将从以下几个方面，对固定资产系统的解决方案进行具体阐述： 资产帐簿 固定资产相关科目设置 资产种类弹性域 位置弹性域 资产键弹性域 资产编号 固定资产增加 折旧方法 资产报废 固定资产盘点 无形资产 在建工程 经营租赁 低值易耗品 资产请购和预算 查询与报表 相关文档 本文档的设计基于以下文档的内容： 北京公司业务需求分析（baseline）. 北京公司财务业务流程. 资产帐簿 业务现状及需求 各公司各自有自己的固定资产财务帐，并进行资产的实物管理。 解决方案 对于每一公司设置各自的资产帐簿； 2．实物管理部门、财务部门和使用部门不再分别建帐，在系统中共享一套资产帐簿信息。 固定资产相关科目设置 业务现状及需求 北京公司的固定资产科目设置为一级，累计折旧科目为一级。 中北化工公司的固定资产科目设置为两级，按固定资产大类设置二级明细；累计折旧科目为两级，按固定资产大类设置二级明细。 运动器材有限公司的固定资产科目设置为二级，二级明细为固定资产大类；累计折旧科目为一级。 解决方案 在Oracle系统中，固定资产模块作为固定资产的明细帐，各项资产所属的类别、名称、规格型号、使用部门、使用人等信息在其资产工作台上均有信息存储，并提供分类统计的汇总及明细标准报表。因此在总帐的科目设置中，可以将财务上要求的资产分类标准作为固定资产原值和累计折旧科目的明细。 资产种类弹性域 业务现状及需求 北京公司对固定资产未进行分类管理，将来可以按商品流通企业会计制度对固定资产进行分类管理。 中北化工公司对固定资产进行分类管理，按商品流通企业会计制度对固定资产进行分类管理。 运动器材有限公司对固定资产未进行分类管理，将来可以按商品流通企业会计制度对固定资产进行分类管理。 解决方案 资产种类弹性域设为两段。第一段为资产大类，第二段为资产小类，按现有固定资产分类设置科目段段值。 序号 资 产 大 类 资 产 小 类 折旧年限 1 电子设备 PC机 2 笔记本 3 服务器 4 其他 5 网络系统 6 打印机 7 计算机软件 8 通用设备 包装设备 9 起重设备 14 运输设备 货运 15 客运 16 其他设备 办公设备 位置弹性域 业务现状 目前资产实物管理跟踪到部门，有些跟踪到使用人。 解决方案 考虑到将来公司的发展，位置弹性域设为两段，第一段为领用单位，第二段为存放地点，实现资产的实物跟踪。 序号 领 用 单 位 存放地点 1 财务部 2 市场部