储汇支局风险分析与控制.ppt

加强思想教育 自己起到带头表率作用； 要求员工注重行为自律 通过每日每周例会及时提醒风险 在日常工作中灌输不执行制度的重大危害 加强激励与考核 要建立内部激励考核机制 要注意避免逆向激励 保证信息交流通畅 1. 支局内建立3条信息交流的渠道： 下行传达、平行沟通、上行汇报 2. 加强网点与外部的沟通 开展内部控制的自评工作 什么是内部控制 内部控制，是指企业保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现和纠正错误和舞弊，保证会计资料的真实、合法和完整而制定的政策和程序。 内部控制核心是岗位分离，职责分工，互相牵制原则。 内部控制五要素的介绍 信息沟通 控制环境 风险评估 控制活动 监 控 内部控制五要素的介绍 信息沟通 控制环境 风险评估 控制活动 监 控 构成一个企业的氛围，是其他内部控制要素的基础 内部控制五要素的介绍 信息沟通 控制环境 风险评估 控制活动 监 控 风险评估： 确定什么地方可能出错，会有什么影响？ 内部控制五要素的介绍 信息沟通 控制环境 风险评估 控制活动 监 控 为防范风险所采取的措施和行动。 内部控制五要素的介绍 信息沟通 控制环境 风险评估 控制活动 监 控 监督和评估内部控制系统设计合理性和运行有效性 内部控制五要素的介绍 信息沟通 控制环境 风险评估 控制活动 监 控 为了实现控制目标，保证内部控制各个要素的可靠性，有关信息必须及时沟通。 信息沟通贯穿于整个控制 开展内部控制的自评工作 开展支局内部控制自评工作的目的： 1. 可以使支局的风险隐患充分暴露。 2. 可以有针对性的制定整改措施 课程总结 1. 风险的分类 （主要掌握四类操作风险，要能与后面课程的风险控制措施要联系起来） 2. 风险管理的重要性 （理解风险管理关系到职工的利益；思考例子中的支局长是怎么将风险管理和经营结合的） 3. 组织全局员工开展风险管理 （记住要做的四项工作，更要记住要持之以恒的做） 谢 谢！ 储汇支局风险分析与控制 — 概念部分 — 课程的目标 使支局长初步了解风险的概念，认识邮政储汇支局风险的类型和表现形式，掌握邮政储汇支局主要风险的预防和控制措施，提高风险防范意识和管控风险的能力，促进邮政储汇业务健康发展。 课程的结构 1. 商业银行风险的概念及分类 2. 风险管理的概念与重要性 3. 支局长如何组织支局开展风险管理 4. 支局风险的主要表现形式 5. 支局风险的控制措施 概念部分 商业银行风险的概念 商业银行风险就是指商业银行在经营活动中，由于受事前无法预料的不确定因素影响或是未来的实际情况变化与预期不符，致使银行实际获得的收益与预期收益发生背离，从而导致 商业银行蒙受经济损失或不获利，丧失获取额外收益的可能性。 商业银行风险的概念总结 风险就是使银行实际收益与预期收益不符，或蒙受经济损失或的可能性。 这种可能性是由于受无法预料因素导致的。 商业银行风险的分类方法 无法预料的因素有哪些呢？ （利率的变动、汇率的变动、贷款人的信用、法律和监管的规定、流程设计和执行中出现的问题…… ） 商业银行风险的种类 对商业银行风险，目前有很多种分类方法，根据《新巴塞尔协议》主要有： 市场风险 信用风险 法律（合规）风险 操作风险 商业银行风险的种类 市场风险： 可能导致市场风险出现的不确定因素： 市场上的利率变动和汇率变动 因此分为利率风险和汇率风险 商业银行风险的种类 信用风险： 可能导致信用风险出现的不确定因素： 债务人信用 （债务人由于种种原因不能或不愿履行合同而使银行遭受损失 ） 商业银行风险的种类 法律（合规）风险： 因为无法满足或违反法律要求，导致发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给我们造成经济损失的风险。 合规风险如：网点必须有金融业务许可证、在储户开户时必须执行实名制、网点应执行反洗钱规定等 商业银行风险的种类 操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统、或外部事件导致损失的风险 。 可能导致操作风险出现的不确定因素： 人员因素 流程因素 系统因素 外部事件 人员因素导致的操作风险 1 . 操作失误 2. 内部欺诈等违法行为 3. 关键人员的流失 4. 未经授权的活动 流程因素导致的操作风险 1. 流程执行不严格 减少或忽略流程。 例如：贷前审查不严导致不良贷款案 添加不必要的流程 案例一