企业集团财务公司风险评价评分操作表.xlsVIP

Sheet3 Sheet2 Sheet1 现有的服务能力难以为成员单位提供财务顾问等业务 在不违反现行法规制度的前提下，积极通过业务和服务创新满足成员单位需求 在符合财务公司功能定位、风险可控的情况下,通过业务和服务创新满足成员单位需求 创新业务不符合财务公司功能定位，不能切合成员单位的实际需求、或风险管理不到位,或没有建立创新管理机制 集团母公司及其核心成员单位公司治理状况 集团母公司及其核心成员单位有与产权结构相适应的公司治理架构,治理状况良好 集团母公司及其核心成员单位现行的产权结构与治理架构不适应 集团有明确的战略规划 集团制定有明确的战略规划,并付诸实施 集团制定有明确的战略规划,但在实际中执行不力 集团没有制定明确的战略规划 集团核心主业突出 集团主营业务收入占总收入的60%以上 集团主营业务收入占总收入的40%-60% 集团主营业务收入占总收入的40%以下 集团财务状况良好，资产负债率较低，生产经营产生的现金流量大而稳定,在时间和空间上分布合理 集团财务状况良好，资产负债率较低，生产经营产生的现金流量大而稳定,在时间和空间上的分布合理 集团财务状况一般，资产负债率较高，生产经营产生的现金流量较小且稳定性差,在时间和空间上的分布不近合理 集团财务状况不好，资产负债率较高，生产经营产生的现金流量小且不稳定,在时间和空间上的分布不合理 集团所处行业有较好的政策支持 集团所处行业属于国家重点支持发展的行业或产业发展方向 集团所处行业不属于国家限制发展的行业或产业发展方向 集团所处行业属于国家限制发展的行业或产业发展方向 集团在所处行业中具有竞争优势，预期有良好发展前景 集团在所处行业中具有竞争优势，有良好发展前景 集团在所处行业中没有竞争优势，预期发展前景不确定 集团属于紧密型管理体制，对成员单位控制力较强 集团属于紧密型管理体制，集团对成员单位控制力较强 集团属于紧密型管理体制，集团对成员单位有一定控制力 集团属于松散型管理体制，集团对成员单位控制力较弱 集团母公司对成员单位的银行账户开立、重大投融资、大额担保、对外大额支付等事项有明确且严格的管理要求 集团对成员单位的银行账户开立、重大投融资、大额担保、对外大额支付等事项有明确且严格的管理要求 集团对成员单位的银行账户开立、重大投融资、大额担保、对外大额支付等事项仅有一定管理要求 集团对成员单位的银行账户开立、重大投融资、大额担保、对外大额支付等事项没有要求 集团资金集约化管理程度较高，集团母公司通过有效手段实现成员单位资金在财务公司的归集 资金集中度为70%(含)以上. 资金集中度为30%-70%以上 资金集中度为30%以下 集团母公司有足够能力对财务公司实施紧急救助 按企业集团财务公司管理办法的相关要求,没有迹象表明集团公司不能对财务公司实施有效紧急救助 不能按企业集团财务公司管理办法的相关要求,集团公司没有足够能力对财务公司实施紧急救助 集团母公司对财务公司的监督考核激励等措施准确体现财务公司的功能定位 集团公司对财务公司的监督考核激励等措施能够准确体现财务公司的功能定位 集团公司对财务公司的监督考核激励等措施未能充分体现财务公司的功能定位 集团公司对财务公司的监督考核激励等措施未能体现财务公司的功能定位 集团母公司保证财务公司日常经营管理的相对独立性，未见非正常行政干预 集团公司保证财务公司日常经营管理的相对独立性，未见非正常行政干预 集团公司未能充分保证财务公司日常经营管理的相对独立性,偶见非正常行政干预 集团公司未能保证财务公司日常经营管理的相对独立性，经常进行非正常行政干预 总计 注：1、监管人员可根据实际情况在各得分区间灵活给分，并注明相应理由。 2、以上评价涉及业务范围的，对于具备开办相关业务的资格条件，但出于审慎考虑尚未申请的，或虽取得相关业务资格但尚未开办相应业务的可得相应项目的满分；对于没有相关业务资格但存在一定遗留业务的或不具备开办相应业务资格条件的得0分。同时对具体情况在评价报告中特别说明。 模块 单元 指标系 指标描述 定量和定性评分标准 分值 得分 备注 管 理 状 况 评 价 公 司 治 理 建立以股东会、董事会、监事会及高级管理层为主体的公司治理架构 股东会、董事会、监事会及高级管理层等公司治理架构完善，职责明确清晰 股东会、董事会、监事会、高管层等公司治理架构存在缺陷,职责不够清晰 股东会、董事会、监事会建立明确的议事规则和决策程序 股东会、董事会、监事会建立了明确的议事规则和决策程序 股东会、董事会、监事会建立了议事规则和决策程序，但存在瑕疵 三会的议事规则和决策程序存在明显缺陷，会影响各自有效履职 董事会、监事会应下设必要的专业委员会（或相应的执行机构） 根据公司实际情况，董事会和监事