财务审计试算平衡表模板-.xlsVIP

报表项目 调整分录 减值准备表 利润及分配表 负债方 资产方 单位：元 流动资产： 货币资金 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 应收补贴款 存货 待摊费用 其他流动资产 长期股权投资 固定资产原价 固定资产净值 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 资产总计 预提费用 预计负债 其他流动负债 一、坏帐准备合计 其中：应收账款 二、短期投资跌价准备合计 三、存货跌价准备合计 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 八、委托贷款减值准备 无形资产 长期待摊费用 减：累计折旧 减：固定资产减值准备 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 应收补贴款 待摊费用 其他流动资产 长期股权投资 工程物资 在建工程 固定资产清理 无形资产 长期待摊费用 短期借款 应付票据 应付账款 应付股利 其他应付款 预提费用 预计负债 其他流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 资本公积 盈余公积 预付账款 管理费用 财务费用 营业外收入 会计科目 股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 负债及股东权益 股本 股本净额 六、无形资产减值准备合计 预付账款 存货 物资采购 原材料 包装物 低值易耗品 材料成本差异 自制半成品 库存商品 生产成本 制造费用 固定资产原价 固定资产 累计折旧 现金 银行存款 其他货币资金 未确认融资费用 应收账款坏帐准备 其他应收款坏帐准备 股票投资跌价准备 债券投资跌价准备 库存商品跌价准备 原材料跌价准备 长期股权投资减值准备 长期债权投资减值准备 房屋、建筑物减值准备 机器设备减值准备 专利权减值准备 商标权减值准备 在建工程减值准备 其他业务收入 投资收益 营业外支出 期初未分配利润 其他转入 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 序号 调整原因 索引号 明细科目 备注 Dr： Cr： 货币资金 减：累计折旧 其中：应收账款 其中：股票投资 其中：库存商品 其中：长期股权投资 其中：房屋、建筑物 机器设备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 减：营业外支出 加：年初未分配利润 减：提取法定盈余公积 提取法定盈余公益金 减：应付优先股股利 转作资本的普通股股利 少数股东权益 审计调整 审计调整 DR. CR. 审定数 审定数 少数股东损益 待处理财产损益 其中：短期委托贷款 长期委托贷款 长期委托贷款 长期债权投资 长期债权投资 原材料 原材料 其他应收款 其他应收款 债券投资 债券投资 Cr： Dr/Cr 调整金额 Dr： 总计 长期委托贷款减值准备 待处理财产损益 短期委托贷款减值准备 求和项:调整金额 报表项目 短期委托贷款减值准备 长期委托贷款减值准备 调整金额 报表项目 汇总 长期委托贷款 长期债权投资 机器设备 减：累计折旧 其他应收款 商标权 原材料 债券投资 求和项:Dr：2 Dr：2 Cr：2 求和项: Cr：2 其中：股票投资 其中：库存商品 其中：长期股权投资 其中：房屋、建筑物 机器设备 其中：专利权 商标权 其中：短期委托贷款 资 产 试算平衡表（资产方） 试算平衡表（资产减值准备） 资产负债 未分配利润 调整分录 (空白) 七、在建工程减值准备 流动资产合计 银行存款 应付职工薪酬 应付职工薪酬 交易性金融资产 交易性金融资产 递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税负债 应交税费 应交税费 上期审定数 本期未审数 资产减值损失 本期未审数 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 投资性房地产 投资性房地产 持有至到期投资 持有至到期投资 持有至到期投资 商誉 生产性生物资产 商誉 生产性生物资产 非流动资产： 长期应收款 长期应收款 长期应收款 油气资产 生产性生物资产 其他非流动资产 其他非流动资产 开发支出 开发支出 开发支出 可供出售金融资产 非流动资产合计 短期借款 交易性金融负债 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 预收款项 应付利息 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债 流动负债： 其他非流动负债 公允价值变动净收益 营业税金及附加 营业税金及附加 销售费用 销售费用 所得税费用 所得税费用 减：所得税费用 减：所得税费用 主营业务收入 其中：主营业务收入 其他业务收入 其中：主营业务成本 其他