不良贷款处置 银行授信业务教学课件.ppt

银行授信业务 银行授信业务 项目十 贷后管理 模块1 贷后检查 模块2 资产风险分类 模块3 不良贷款处置 贷后管理 模块4 贷后管理实训 模块3：不良贷款处置 知识目标 熟悉不良贷款的各种处置方式 了解不良贷款的日常管理定 了解不良贷款的定义和类型 能识别不良贷款 能妥善采取不良贷款的处置方式 能力目标 模块3：不良贷款处置 不良贷款的日常 管理 掌握不良贷款的处置方式 教学重点 教学难点 模块3：不良贷款处置 C A B 不良贷款及其管理 不良贷款的种类 日常管理 模块3：不良贷款处置 五级分类原则 D 不良贷款的催收保全 E F G 不良贷款的重组 不良贷款的诉讼 抵债资产 管理和处置不良贷款知识准备 一、不良贷款及其管理 不良贷款指银行在经营中形成的次级类、可疑类、损失类贷款。 不良贷款管理是指次级、可疑和损失类贷款的经营管理以及不良贷款清收处置过程中形成的以资抵债资产接收、保管和处置各项工作的统称。 不良资产处置指银行对不良贷款以及以资抵债资产开展的资产处置前期调查、资产定价、处置方式选择、处置方案制定、审核审批及执行等各项活动的统称。 不良贷款 不良贷款管理 不良贷款处置 模块3：不良贷款处置 二、不良贷款的种类 （一）按“一逾两呆”标准划分 模块3：不良贷款处置 按“一逾两呆” 标准划分 逾期贷款 呆滞贷款 呆帐贷款 模块3：不良贷款处置 （二）按风险分类标准划分 按风险分类 标准划分 次级类贷款 可疑类 损失类贷款 三、日常管理 建立不良资产报告制度 1 不良贷款认定 2 模块3：不良贷款处置 确保不良资产债权完整 3 对不良信贷资产的跟踪管理 4 （一）建立不良资产报告制度 经办行出现不良资产后，主管信贷人员最迟于次日营业终了前向信贷经营部门报送《银行信贷检查重大事项报告表》，对不良情况加以简要说明，对逾期贷款进行催收。在贷款逾期后的三个工作日内，分管信贷员应进行实地调查，了解贷款逾期的原因、企业今后偿还贷款的可能性，然后提出书面处理意见，填报《银行信贷资产检查报告》，向部门负责人和机构负责人汇报，并于五个工作日内将该报告报管辖行信贷管理部门或资产保全部门备案。 模块3：不良贷款处置 （二）不良贷款认定 1.贷款到期（含展期后到期）后未归还，又重新贷款用于归还部分或全部原贷款的，应据借款人的实际还款能力对贷款状态进行认定，对同时满足下列四项条件的，应列为正常贷款： 2.对于逾期贷款，应在贷款到期的次日，由电脑系统自动或由会计部门转入逾期贷款科目； 模块3：不良贷款处置 （二）不良贷款认定 模块3：不良贷款处置 （三）确保不良资产债权完整 模块3：不良贷款处置 （四）对不良信贷资产的跟踪管理 模块3：不良贷款处置 四、不良贷款的催收保全 模块3：不良贷款处置 时机捕捉 意愿把握 资产摸底 资金监管 信息分析 操作要点 （一）操作要点 （二）流程图 模块3：不良贷款处置 五、不良贷款的重组（变更借款人） 模块3：不良贷款处置 （二）不良贷款重组流程图 模块3：不良贷款处置 六、不良贷款的诉讼 模块3：不良贷款处置 （二）不良贷款的诉讼流程图 模块3：不良贷款处置 七、抵债资产 模块3：不良贷款处置 （一）操作要点 （二）抵债资产处理流程 模块3：不良贷款处置 八、不良贷款的核销 模块3：不良贷款处置 （一）操作要点 不良贷款的核销要满足两个条件。首先是准备核销的贷款必须符合国家财政部门规定的核销条件，且经上报财政部门审批核准；其次是银行具有一定的盈利能力来进行自我消化，两者缺一不可。 1.核销程序 2.帐销案存 （二）不良贷款核销的处理流程 模块3：不良贷款处置 任务：根据案例资料，制定不良贷款处理方案 【活动步骤】 1.老师为每个组提供1份案例资料； 2.每个小组根据案例资料制定不良贷款处理方案； 3.制作PPT格式汇报稿； 4.小组汇报； 6.老师讲评并评分。 【工作成果】 已经完成的“不良贷款处理方案”汇报稿 模块3：不良贷款处置 模块3：不良贷款处置 银行授信业务