第九章 商业银行风险管理教学辅导.docVIP

第章?2015年2月15日 孙会国 一、基本知识要求二、 操作风险的原因有： 1.外部风险 – 信用风险：指合同的一方不履行义务的可能性。 – 市场风险：指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。 – 法律风险：指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。 2.内部风险 – 财务风险：主要表现在资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两个方面。 – 流动性风险：指银行流动资产不足，不能满足支付需要，使银行丧失清偿能力的风险。 – 内部管理风险：指银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。 （三）商业银行中间业务分类及其风险特征。 1.结算性中间业务 – 指商业银行为客户办理的与货币收付有关的业务，还包括结售汇、外币兑换、信用卡等业务。 – 该业务风险来源于人为错误、沟通不良、未经授权、监管不周或系统故障等原因而给客户或银行造成损失 2.融资性中间业务 – 指由商业银行向客户提供传统信贷以外的其他融资引起的相关业务，包括票据贴现、出口押汇、融资租赁等。 – 该类业务的风险来源是票据的真实性 3.代理性中间业务 – 各类代收付款项，代发行、买卖、承销和兑付政府、金融及企业债券，代理客户买卖外汇，代理保险等。 – 该类业务的风险集中在操作风险上，风险较小 4.服务性中间业务 – 指商业银行利用现有的机构网络和业务功能优势，为客户提供纯粹的服务业务，包括提供市场信息、企业管理咨询、项目资产评估、企业信用等级评定等。 – 该类业务的风险也集中在操作风险上，风险较小。 5.担保性中间业务 – 担保性中间业务是指商业银行向客户出售信用或为客户承担风险而引起的相关业务，包括担保、承诺、承兑、信用证等 – 该类业务也称为或有资产和或有负债，其特点是银行依靠信用，不占用资金，处于第二债务人地位。除流动性风险外，各类风险均存在，风险较大。 6.衍生类中间业务 – 指由商业银行从事与衍生金融工具有关的各类交易引起的业务，包括金融期货、期权、远期利率协议、互换业务等。 – 这类业务风险较大。 （四）商业银行中间业务风险管理的对策与措施。 商业银行中间业务风险管理的对策包括： ——深化监管部门对中间业务风险的监管 ——加强中间业务风险的基础性内部管理 ——健全中间业务风险管理制度 ——优化客户结构，合理确定中间业务的范围 （五）商业银行处置不良资产的债权流动或转化方式，以及合并方式。 1.债权流动或转化方式 – 是指商业银行按照市场原则通过将持有的不良债权流动化或将其转化为对企业的持股来实现不良资产重组的一种方式。 （1）债权出售或转让 （2）资产证券化(ABS) ：就是将在当前和未来产生收入现金流的金融资产转变为在资本市场上可以销售和流通的证券的过程。 （3）债权转股权：指商业银行将持有的对企业的不良债权直接转化为对企业的股权。 2.合并方式 –是指通过商业银行之间的兼并收购来实现不良资产重组的一种方式。 （1）中小银行之间的相互合并 （2）大银行对中小银行的兼并 （3）吸收外资参股 四、本章重难点问题练习题 （一）多选题 商业银行面临的外部风险主要包括______。（ABD） A. 信用风险 B. 市场风险 C. 财务风险 D.法律风险 如果大家仍存有疑问，欢迎诸位在市校电大在线平台进行沟通，你也可以直接与你的辅导教师在上课时进行探讨。