内控第1号：组织架构.pptVIP

* * * 治理结构层面 董事会、监事会和经理层运行效果 董事会 是否按时定期或不定期召集股东大会并向股东大会报告 是否严格认真地执行股东大会所有决议 是否合理地聘任或解聘经理及其他高管等 监事会 是否按规定对董事、高管行为进行监督 发现违规或损害公司利益行为时，是否能对其提出罢免建议或制止并纠正其行为等 经理层 是否认真有效地组织实施董事会决议 是否认真有效地组织实施年度生产经营计划和投资方案 是否能完成董事会确定的生产经营计划和绩效目标等 * * 内部机构层面：设置的合理性和运行的高效性 内部机构设置和运行中存在职能交叉、缺失或运行 效率低下的，应及时解决 内部机构设置 是否适应内外部环境的变化 是否以发展目标为导向 是否满足专业化分工和协作，有助于提高劳动生产率 是否明确界定各机构和岗位的权利和责任，不存在权责交叉重叠，不存在只有权利而没有相对应责任和义务的情况等 * * 内部机构层面：设置的合理性和运行的高效性 运行的高效性 职责分工是否针对市场环境变化作出及时调整 面临重要事件或重大危机时，各机构间表现出的职责分工协调性，可较好地检验内部机构运行的效率 权力制衡的效率评估 权力是否过大并存在监督漏洞 权力是否被架空 机构内部或各机构之间是否存在权力失衡 信息沟通与传递效率 机构间沟通是否快捷，是否存在信息阻塞 及时性，是否存在信息滞后 是否存在信息孤岛现象 信息获取是否存