广发季季利理财债券型证券投资基金.docVIP

广发季季利理财债券型证券投资基金 重要提示 1.1重要提示 广发季季利理财债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会证监许可【2014】581号文准予募集注册，于2014年9月29日成立并正式运作。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《广发季季利理财债券型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）的有关规定，本基金进行基金财产清算并终止《基金合同》。本基金基金合同终止及清算的公告详见刊登在2015年2月16日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和基金管理人网站（）上的《关于广发季季利理财债券型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告》。 于2014年12月30日本基金运作期的最后一日，由本基金管理人广发基金管理有限公司、基金托管人中国银行股份有限公司、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙人）和国浩律师(广州)事务所组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙人）对清算报告进行审计，国浩律师(广州)事务所对清算报告出具法律意见。 基金概况 2.1基金基本情况 基金名称 广发季季利理财债券型证券投资基金 基金简称 广发季季利债券 基金主代码 000702 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年9月29日 基金管理人 广发基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 -份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 广发季季利债券A 广发季季利债券B 下属分级基金的交易代码 000702 000703 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的基础上，力争实现稳定的、高于业绩比较基准的投资收益。 投资策略 本基金采用“运作期滚动”的方式运作，在每个运作期内，本基金将严格采用持有到期策略构建投资组合，对所投资固定收益品种的剩余期限与基金的运作期进行期限匹配，基本保持大类品种配置的比例恒定。 在运作期，根据市场环境和可投资品种的市场容量，通过对市场资金面走势、各类资产的收益率水平、信用品种的信用评级、协议存款交易对手的信用水平等进行综合考量，确定对银行存款、债券回购和短期债券等各类货币市场工具的配置比例，并在运作期内保持配置比例基本恒定和持有到期的投资策略。 业绩比较基准 在每个运作期，本基金的业绩比较基准为该运作期起始日的银行三个月期定期存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为短期理财债券型证券投资基金，属于证券投资基金中较低风险、预期收益较为稳定的品种，其预期的风险水平低于股票基金、混合基金和普通债券基金。 本基金经中国证监会证监许可【2014】581号文准予募集注册，由基金管理人广发基金管理有限公司于2014年9月15日至2014年9月24日向社会公开发行募集，基金合同于2014年9月29日正式生效，募集规模为209，003，315.43 份基金份额。 自2014年9月29日至2014年12月30日期间，本基金按基金合同正常运作。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《基金合同》的有关规定，本基金运作期届满后进行基金财产清算并终止《基金合同》。本基金自2015年2月16日起进入变现并清算期。 审计报告 德师报(审)字(15)第S0055号 广发季季利理财债券型证券投资基金基金财产清算小组： 我们审计了后附的(以下简称)的清算财务报表，包括2015年月日的清算资产负债表和2015年月1日(清算开始日)至2015年月日(清算结束日)止期间的清算损益表。清算财务报表已经由按照清算财务报表附注二所述的编制基础编制。 一、对清算财务报表的责任 按照清算财务报表附注二所述的编制基础编制清算财务报表，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使清算财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对清算财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对清算财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关清算财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的清算财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与清算财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价清算财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计