SAP ECC6.0中国本地化财务包新增功能-账结法篇.pdfVIP

Rainbow Wu 105087631@ SAP ECC6 中国本地化财务包新增功能-账结法篇 SAP 虹 微博地址：/saprain SAP 虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 目录 SAP ECC6 中国本地化财务包新增功能-账结法篇 1 一. 表结法和帐结法比较3 二. SAP 财务本地化方案新增功能-账结处理4 补充:账结法后台配置IDCNPLFWD: 12 补充ECC6 EHP 增强包部分及说明: 14 补充: 财务本地包新增功能事务码: 15 微博地址：/saprain SAP 虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 背景介绍: 一. 表结法和帐结法比较 为了计算出当期利润,财务通常采用两种方法:表结法和帐结法。帐结法,更符 合中国财务习惯。 1), 结算时损益类的帐户余额结转汇总到本年利润科目,最后帐户无余额。 2), 资产负债类帐户也结转余额到下一期间作为期初余额。 而SAP 系统原使用所谓的表结法,我们来比较一下这两种方法的处理方式。 (1) 账结法。月结时通过编制转帐凭证将PL 损益科目余额转入本年利润科 目,通常包括两部分编制结帐分录和结清帐户。 结转收入科目余额: 1. 结转收入 借:各种销售收入 贷:本年利润 销售退回 2. 结转费用。 借:本年利润 贷:销售成本 营业,管理,财务各期间费用 微博地址：/saprain SAP 虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 所得税费用等 结转后本年利润的本月(期)数即是当期的利润(或亏损),本年累计数则反映当 期累计实现的利润(或亏损)。再将本年利润结转至留存收益科目。 (2) 表结法。PL 损益科目在每笔交易时自动累计余额,月末不做任何转帐分 录,不做任何结算动作自动计算出各期利润。 年末才将各 PL 损益科目的全年 累计余额结转入留存收益科目(留存收益包括未分配利润和盈余公积两部分)。 二. SAP 财务本地化方案新增功能-账结处理 2013 年7 月 18 日,中国研发的财务本地化解决方案发布,SAP 在 ECC6。0 EHP5 中,针对中国损益科目按月进行账结法做相应的本地化，需要激活功能 FIN_LOC_CI_13。 前台路径: 会计核算-财务会计-财务会计-定期处理-关账-未清/结 算分录- 中国 - 损益结转 (事务码:IDCNPLFWD) 微博地址：/saprain SAP 虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 微博地址：/saprain SAP 虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 结转操作分解: 1. 总账科目余额显示 (事务码: S_ALR/ FAGLL03) 微博地址：/saprain SAP 虹荣誉