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CH7:财务业务 1. 总账系统； 2. 报表系统； 3. 固定资产系统； 总账系统总账流程 总账系统是ERP财务系统中最核心的系统，它以 凭证处理为中心，进行账簿报表的管理，并可与 各个业务系统无缝链接，实现数据共享。 设置 日常管理 期末处理 凭证录入 现金流量 系统参数 凭证审核 凭证过账 期末调汇 初始余额 结转损益 核销管理 凭证查询 期末结帐 报表查询 总账系统总账主要业务处理 1．凭证处理 2 ．账簿 3．期末调汇 4 ．期末处理 总账系统总账业务案例 案例一 博格思众公司9月6 日对外进行短期投资10000美元，从 中国银行付出；9月22 日员工小何报销通讯费5000元， 以现金支付。 案例二 博格思众公司月末将制造费用科目数据转入到生产成本 科目中；并进行期末调汇，生成汇兑损益记账凭证；使 用结转损益功能将所有损益类科目的本期余额全部自动 转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证，本期 业务全部处理完毕后，可进行期末结账处理。 报表系统概述  企业在应用ERP系统一段时间后，将会产生大量的日常运营 数据，这些数据都是企业宝贵的信息资源，它为企业各方面 了解企业当前运营状况、做出各项决策提供定量化的依据。 可以说，判断一个ERP系统的成熟与否，很大程度上看其信 息是否能满足客户的需要。  金蝶K/3 ERP不仅提供了丰富的通用的报表，而且提供了 K/3报表子系统，帮助用户快速、准确地编制各种个性化报 表。K/3报表子系统提供了数百个灵活的取数公式，满足各 层次用户不同需要；而且它与EXCEL的操作风格类似，使 得用户经过简单培训就能独立操作编制自己所需报表，降低 了企业培训的费用。 报表系统报表与账套  帐套：即存放电脑中的帐务数据的文件。记载一个独立核 算的经济实体的所有往来信息的一整套记录表和统计分析 报表称为一个帐套。一般一个企业只用一个帐套，若企业 有几个下属的独立核算的实体，就可以建几个帐套。一般 来讲，一个帐套是一个独立保存的文件，帐套之间是相对 独立的，即建立、删除或修改一个帐套中的数据，不会对 其他帐套有任何影响。 固定资产系统概述  固定资产是企业的重要资源，包括生产与非生产性的资产。固定 资产一般是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产和经营有关的设备、器具与工具等。  一般来说，固定资产系统不但提供传统的满足税务与会计核算需 要的固定资产折旧计算，而且与固定资产的实际生产周期结合起 来，对资产的采购、生产制造、维护与变卖销售的全过程进行管 理与控制。 固定资产系统主要业务处理 1．固定资产业务处理 2 ．统计/管理报表 3．期末处理 固定资产系统业务案例 案例三 博格思众公司本月没有新增固定资产，同时也未做过固定资产的 清理。月末，Joe通过计提折旧功能使系统自动生成一张计提折 旧凭证。