小企业审计工作底稿指引.xls

6120 6110 4412-1 4412 4411-1 4411 4410-1 4410 4409-1 4409 4408-1 4408 4407-3 4407-2 4407-1 4407 4406-3 4406-2 4406-1 4406 4405-3 4405-2 4405-1 4405 4404-2 4404-1 4404 4403-1 4403 4402-5 4402-4 4402-3 4402-2 4402-1 4402 4401-6 4401-5 4401-4 4401-3 4401-2 4401-1 4401 4304-1 4304 4303-2 4303-1 4303 4302-2 4302-1 4302 4301-2 4301-1 4301 4212-2 4212-1 4212 4211-2 4211-1 4211 4210-2 4210-1 4210 4209-2 4209-1 4209 4208-3 4208-2 4208-1 4208 4207-5 4207-4 4207-3 4207-2 4207-1 4207 4206-2 4206-1 4206 4205-3 4205-2 4205-1 4205 4204-3 4204-2 4204-1 4204 4203-3 4203-2 4203-1 4203 4202-2 4202-1 4202 4201-3 4201-2 4201-1 4201 4119-2 4119-1 4119 4118-3 4118-2 4118-1 4118 4117-2 4117-1 4117 4116-4 4116-3 4116-2 4116-1 4116 4115-2 4115-1 4115 4114-7 4114-5 4114-4 4114-3 4114-2 4114-1 4114 4113-3 4413-2 4113-1 4113 4112-2 4112-1 4112 4111-2 4111-1 4111 4110-13 4110-12 4110-11 4110-10 4110-9 4110-7 4110-6 4110-5 4110-4 4110-3 4110-2 4110-1 4110 4109-2 4109-1 4109 4108-2 4108-1 4108 4107-4 4107-3 4107-2 4107-1 4107 4106-9 4106-8 4106-7 4106-6 4106-2 4106-1 4106 4105-3 4105-2 4105-1 4105 4104-3 4104-2 4104-1 4104 4103-2 4103-1 4103 4102-8 4102-5 4102-3 4102-2 4102-1 4102 4101-8 4101-7 4101-6 4101-5 4101-4 4101-3 4101-2 4101-1 4101 6160 6150 6140 6130 5910-3 5910-2 5910-1 2120（续表） 2120 通用凭证检查表 归档目录 总表 索引表 基础信息 a fix2000.dbf fixlj2000.dbf m n UFPrn20001231102643 zjgch2000.dbf 固定资产及累计折旧明细帐 固定资产清单 存 货 其他应交款 待摊费用 其了应付款 预提费用 其他流动资产 预计负债 长期股权投资 一年内到期的长期负债 长期债权投资 其他流动负债 应付债券 固定资产净额 长期应付款 工程物资 专项应付款 在建工程 其他长期负债 固定资产清理 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 递延税款借项 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 货币换算差额 资产合计 负债及所有者权益合计 期末 未审数 期末 审定数 一年内到期的长期债权 投资 减：固定资产减值准备 实收资本（或股本） 净额 一、 加： 其他业务利润 减： 管理费用 财务费用 加： 投资收益 补贴收入 营业外收入 减： 营业外支出 减： 所得税 加： 年初未分配利润 二、 三、 营业利润 减： 四、 五、 六、 可供分配的利润 七、 年末未分配利润 项 目 未审数 调整金额 审定数 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖福基金 股利分配 索 引 号： 期 间： 复 核： 日 期： 6120 利润表试算平衡表 （一） 资 产 负 债 表 试 算 平 衡 表 （二）利润表试算平衡表 、 序号 内容及说明 索引号 调整内容 借方项目 借方金额 贷方项目 贷方金额 影响利润表 +（-） 影响资产负 债表 +（-） （三）账项调整分录汇总表 账项调整分录汇总表