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新巴塞尔协议以及其对我国银行业的影响.pdf
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中央财经大学学报 20O2年第 7期
新巴塞尔协议及其对我国银行业的影响
TheNew BaselCapitalAccordandItsImpactonOurBanking
陈 燕 玲
CHENYah—ling
(安徽大学经济学院 合肥 230039)
[摘 要]自1999年6月首次征求意见稿面世 以来 ,新巴塞尔协议 已引起国际银行界的普遍关注。与
1988年协议相比,新协议的内容更广泛、更复杂,这充分地反 映了银行业的进步。毫无疑问,新协议 的
实施与推广也必将给银行业带来深刻的影响。本文在简要介绍新协议主要更新内容 的基础上重点分析 了它
给我 国银行业所带来的影响。
Abstract:SincethefirstproposalemergedinJuneof1999,hteNew BaselCapitalAccordhasa】蒯 vdrawno嘲 一
InDnconeerllofhteinternationalbm{king.Comp~ wiht hte1988Accord ,thecontentofhteNewAccord isricherand
morecomphcated,whichhasfullyreflectedhteprogressofhtekmking.However,hteimplementationnadpol o.
oftheNewAccordwillimpactthekmkingstrikingly.OnhtebasisofintroducingtheNewAccord briefly,thisarticlees—
peciallyanalyzeitsimpacton ourbanking.
[关键词]新巴塞尔协议 资本 银行监管 挑战
Keywords:TheNew BaselCa pitalAccord Capital Bankingsupervision Challeng e
[中图分类号]F831 [文献标识码 ]A [文章编号]1000—1549 (2∞2)07—0024—05
1988年颁布的 《统一资本计量与资本标准的国际协议》 (简称 《巴塞尔协议》)首次建立了一套完整
的、国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准,为各国金融当局进行有效的银行监
管提供了参考和依据。该协议的制定和逐步推广 ,对防范与化解银行业的风险,维护银行体系的稳定曾发
挥了积极作用。然而,随着全球经济金融形式的不断变化与发展,原协议的滞后性及本身固有的缺陷 日渐
暴露,遭到了来 自各方面的广泛批评。为此 巴塞尔委员会于 1998年开始着手制定新协议 ,并于 1999年
6月和 2001年 1月两次公布了新协议的征求意见稿。征求意见稿公布后,得到了各 国监管当局和银行界、
学术界的积极评价和反馈。在综合了各方意见并经过深入讨论后,巴塞尔委员会决定于 2002年初公布新
资本协议草案,继续征求意见,最终将在 2002年底公布新协议的正式稿 ,并预定于 2005年在十国集团内
正式开始实施 。
一 、 新 巴塞尔协议的主要更新 内容
巴塞尔委员会认识到,仅通过最低资本规定无法实现金融体系安全性和稳健性的目标 ,因此在新协议
中提出了比1988年资本协议更复杂、更加具有风险敏感性的框架和管理规则,这就是互为补充的三大支
柱——最低资本规定 、监管当局的监督检查和市场纪律。三大支柱构成有机的整体,将更加全面地
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