银行结算业务产品介绍.ppt.ppt

进口开证 概念: 跟单信用证是开证行根据买方的要求和指示，向受益人开立的、保证对受益人提交的与信用证条款相符的汇票或单据金额进行付款的承诺。 特性: 是开证行有条件的付款承诺，开证行承担第一性的付款责任。 是独立于合同的自足文件，不受合同的约束。 是单据买卖,信用证各当事人处理的是单据而非货物。 进口开证 种类 即期付款信用证- 即期付款 （SIGHT PAYMENT L/C） 远期承兑信用证- 承兑受益人开出的汇票并在汇票的到期日付款 （ACCEPTANCE L/C） 迟期（延期）付款信用证- 按信用证规定所确定的到期日付款 （DEFERRED PAYMENT L/C） 议付信用证- 根据受益人依照信用证出具的汇票及/或提交的单据向出票人及/或善意持票人履行付款。 （NEGOTIATION L/C） 进口开证 主要内容 一、开证行 二、信用证号 三、有效期、有效地 四、开证日期 五、申请人 六、受益人 七、金额 八、种类、付款期限 九、起运港、卸货港 进口开证 控制要点 是单据买卖,信用证各当事人处理的是单据而非货物。对不可撤消的信用证而言，在其规定的单据全部提交指定银行或开证行，并符合信用证条款下，便构成开证行的确定承诺。 通知行的选择: 最好是与中行有代理行往来关系的银行,特别是印巴、拉美。 假远期信用证： 条款：USANCE BILLS DRAWN HEREUNDER ARE TO BE NEGOTIATED AT SIGHT BASIS. ACCEPTANCE COMMISSIONS AND DISCOUNT CHARGES ARE FOR BUYER’S (OR BENEFICIARY’S)ACCOUNT. 对受益人——即期收汇； 对开证申请人——名义远期付汇,即期支付需求； 须注意利息由谁承担。 进口押汇 概念: 银行在收到信用证/代收项下单据时，应开证申请人/付款人要求向其提供的有短期资金融通，用于对外支付该单据项下款项。 特性: 进口押汇是一项专项融资，仅可用于履行信用证项下/代收项下的对外付款责任。 押汇期限一般与进口货物销售的期限相匹配，并以销售回笼款作为押汇的主要还款来源。 案例（进口押汇） 1、A授信公司于2010年1月6日开立进口信用证，金额USD100万，保证金USD20万，付款期限为30DAYS AFTER SIGHT。1月12日到单USD100万，审核单据与信用证相符后，我行确认付款日为2月11日。 开证日，占用公司进口开证额度USD80万对外开立信用证。 2、2010年2月11日，A公司申请叙做60天进口押汇，利率为同期LIBOR+300BP（假设为3.6%），融资到期日为2010年4月12日。 押汇日中行操作： 叙做进口押汇USD80万，连同保证金USD20万直接对外支付， 归还进口开证额度，改占用进口押汇额度USD80万。 押汇到期日中行操作： 利息=USD800,000*3.6%*60/360=USD4800 向公司收回进口押汇本息合计USD80.48万。 归还进口押汇额度USD80万。 提货担保 概念: 当进口货物早于货运单据抵达港口时，进口商为了及时提货，请求银行向承运人或其代理出具的、由银行承担连带保证责任的书面担保。 特性: 提货担保仅限于运输方式为海运且信用证规定提交全套海运提单。 进口商需向出具提货担保的银行承诺，单据到达后，无论有无不符点，均不提出拒绝付款或拒绝承兑。 适用于海运航程较短、货物早于单据到达的情况。 汇出汇款 概念: 银行接受汇款人的委托，利用银行间的资金划拨渠道，将一定金额的款项付给指定收款人，以完成收、付款方之间债权债务的清偿。 特性: 适用于贸易、非贸易及资本项下的债权债务的清偿。 手续简便，费用低廉。 速度快，汇款当事人可及时收、付款。 汇出汇款 控制要点 单据要求 外汇政策 汇款线路 进口付汇核销制度改革 汇出汇款融资 概念: 在汇款结算方式下，我行根据进口商的申请、并凭其提供的有效凭证和商业单据先行对外支付、从而向进口商提供的短期资金融通。 特性: 有授信额度支持。 融资款项需直接对外支付。 范围 货到付款 预付款- 限大型设备进口预付款 资本项下-利润、股息、红利项下 各融资方式预付货款外债登记时点表 出口押汇 概念: 银行凭出口商在发运货物后交来的出口单据保留追索权地向其提供的短期资金融通。 特性: 申请人应为信用证的受益人或跟单托收的委托