安徽省中小进出口企业及台商投资企业专项贷款.doc

安徽省中小进出口企业及台商投资企业专项贷款 风险准备金实施细则 第一章 总则 第一条 为进一步规范中小进出口企业及台商投资企业专项贷款风险准备金（以下简称“风险准备金”）管理，充分发挥财政资金引导放大作用，结合我省实际情况，特制定本实施细则（以下简称《实施细则》）。 第二条 风险准备金的管理和使用遵循公开透明、定向使用、规范管理、严格监督的原则。 第二章 管理及运作模式 第三条 风险准备金是省级财政安排的专项资金，省财政厅、省商务厅是风险准备金的主管部门，委托省担保集团管理，采取与银行合作的方式：合作银行（包括其所辖分支行）向省内符合条件的中小进出口企业及台商投资企业提供流动资金专项贷款（以下简称“专项贷款”），省担保集团按比例再担保、联保等业务模式，为企业在银行贷款提供担保。风险准备金为专项贷款提供风险补偿。专项贷款规模目标达到风险准备金的5—10倍。 第四条 风险准备金的来源：中小进出口企业风险准备金和台商投资企业风险准备金转入；省财政预算安排的相关专项资金以及中央财政安排的相关专项资金转入；年度结余结转的有关专项资金转入；风险准备金利息收入转入；其他资金转入。 第五条 省商务厅负责专项贷款业务的联系协调,与省担保集团、银行签订《安徽省中小进出口企业及台商投资企业专项贷款合作协议》（以下简称“合作协议”）；省担保集团具体负责风险准备金日常管理，建立风险准备金专户，与省商务厅共同管理，封闭运行。风险准备金银行存款利息用于增加风险准备金本金。省财政厅对风险准备金的使用情况进行监督管理。省商务厅会同省财政厅对省担保集团、合作银行的专项贷款业务进行年度考核。 第六条 省担保集团应加强风险准备金管理，明确专职部门负责，简化手续，提高效率。年度中期和年终需及时将风险准备金使用情况报省财政厅、省商务厅。 第七条 根据实际情况和发展需要，风险准备金若调整使用方向或转作其他用途，专项贷款业务停止，风险准备金逐步退出。但风险准备金帐户资金余额要确保尚存的专项贷款余额代偿资金需要,至最后一笔专项贷款全部清偿。省财政厅会同省商务厅对风险准备金进行审计、清算，并将风险准备金余额交回省财政。 第三章 专项贷款管理 第八条 为有效控制专项贷款风险，确保企业按时偿还贷款，专项贷款企业必须提供反担保措施, 反担保措施包括: 1、有效资产抵押（企业有效资产是指企业所拥有的具有公允价值的房产、设备、运输工具、企业依法有权处理的国有土地使用权等）。 2、出口退税帐户质押、股权质押、应收帐款、有价证券、法定代表人或企业实际控制人承担连带责任、第三方担保等,采用本款项下反担保措施的, 企业需提供不低于贷款额30%的有效资产抵押。 3、省担保集团、合作银行认可的其它的反担保措施。 具体反担保措施手续由省担保集团代表省担保集团、省商务厅、合作银行三方与贷款企业办理。以出口退税帐户作为担保措施的，出口退税帐户必须开在贷款银行，专项贷款到期前，企业的出口退税款可以使用。一旦专项贷款到期未还，银行将直接从企业的出口退税帐户中扣还。贷款银行认为企业专项贷款出现风险可能较大时，与省担保集团沟通后，可以对企业出口退税帐户提前进行冻结，只进不出，并将处置情况报省商务厅。 第九条 申请专项贷款企业应具备下列条件： 1、在我省境内注册登记、已进行经营权备案的进出口企业或通过联合年报的台商投资企业； 2、进出口企业必须有一定自营进出口业绩，流通企业上年进出口额不得低于200万美元，生产型企业上年进出口额不得低于100万美元。上年自营进出口额超过4500万美元的企业原则上不再支持。台商投资企业必须通过联合年报； 3、有固定的经营场所，正常经营两年以上，经营管理规范，成长性较好； 4、有健全的财务制度，财务资料真实可信； 5、资产负债率生产型企业一般应低于70%，流通型企业一般应低于80%；企业上年度不亏损; 6、企业及实际控制人信用较好,无偷税、骗汇、走私等违法违规行为记录。 第十条 申请专项贷款企业需提供以下材料： 1、专项贷款申请报告，内容主要包括：企业基本情况（包括创建时间、企业性质、注册资本、资金到位情况、经营范围、主要产品、进出口额），反担保方式，还款来源等； 2、专项贷款申请书; 3、企业法人营业执照、法定代表人身份的有效证明（若企业的实际控制人不是法定代表人的，还要提供企业实际控制人身份的有效证明）； 4、拟提供的反担保措施相关资料，如：以出口退税帐户作为反担保措施的，国税部门出具的申请专项贷款之前6个月企业实际出口退税额（不含免抵）；以第三方担保作为反担保措施的，有关第三方的资料等； 5、进出口企业上年度经过会计师事务所审计的会计报表（资产负债表、利润表及利润分配表），台商投资企业的联合年报； 6、担保机构、贷款银行要求提供的有关资料。 第十一条