浙江江山化工股份有限公司内部控制自我评估报告.pdfVIP

浙江江山化工股份有限公司 内部控制自我评估报告 浙江江山化工股份有限公司（以下简称“公司”）根据《公司法》、《深圳 证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章制度及按照深圳证券交易所 《关于做好中小板上市公司2008年年度报告工作的通知》的要求，依据财政部、 证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市 公司内部控制指引》，以运营的效果与效率、财务报告的可靠性和法律法规的遵 循性为目标，对公司的内部控制开展了全面的自我评估，并在此基础上，出具本 报告。 一、综述 （一）控制环境 1、治理结构 公司将公司治理作为增强核心竞争力的基础，严格遵守证监会和深圳证券交 易所的监管规定，不断完善现代公司治理结构，进一步健全决策科学、执行有力、 监督有效的运行机制，以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组 织架构。根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立 了包括股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构。按公司章程规定， 确立了“三会”对财务管理、对外投资、对外担保、筹资、生产经营和人事管理 等各方面的重大决策程序及内部控制制度。“三会”相互牵制、行使各自的权利， 履行各自的职责，保证公司内部管理的有效性。除了章程对“三会”权利、义务 做出明确的规定，确立了以股东会、董事会行使职权为代表的管理控制外，公司 制定了以总经理办公会议和公司经营会议为代表的分层会议及议事制度，使不同 层次的管理控制有序进行。公司已经建立了合理的组织机构及授权控制制度确保 公司各项规章制度得以贯彻执行。 公司董事会由11名董事组成，其中4名独立董事。董事会严格遵循法律法规、 公司章程的相关规定，勤勉履行职责，科学谨慎决策，规范行使职权。董事会下 1 设战略委员会、薪酬考核与提名委员会、审计委员会等专门委员会，均由独立董 事担任主要成员。公司制订了专门委员会实施细则，能保证专门委员会有效履行 职责，为董事会科学决策提供帮助。 监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表。监事会认真加强制度建设，积 极探索实施监督检查的思路和方法，依法履行监督职责和义务，切实发挥了监督 职能作用。 公司高级管理层严格按照董事会的授权主持公司的经营管理工作，认真组织 实施董事会各项决议，并向董事会提出建议，有效履行了经营管理职责。 2、组织结构 2008年，公司进一步明确各部门、岗位的目标、职责和权限，着力提升公司 管理的软实力，确保各部门和各岗位在授权范围内履行职能。公司设立了公司办 公室、人力资源部、财务部、投资管理部、技术部、技术研发中心、供应部、销 售部、设备动力部、设备维修中心、制造部、安全环保部、合成胺厂、有机胺厂 等多个业务部门和分厂，公司各部门之间职责明确，相互牵制。较为完善的组织 控制架构以及各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能 够被严格执行。 公司对下属子公司采取纵向管理，通过母公司对控股子公司的生产经营计 划、资金调度、人员配备、财务核算、投资管理等进行集中统一管理。 3、内部审计机构 公司董事会下设审计委员会，根据《董事会审计委员会议事规则》、《内部 审计管理制度》、《审计委员会年度财务报告审计工作规则》等规定，负责公司 内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由3名董事组成，其中2名为 公司独立董事，至少有1名独立董事为专业会计人员，由独立董事担任召集人， 负责主持委员会工作。 审计委员会下设审计监察部，专门负责监督检查公司及下属分子公司的日常 经济活动和内部控制活动。审计监察部主要开展内部控制、经济效益、经济责任 以及财务状况审计。审计监察部的职能划分符合国家法规以及《公司章程》的规 定，机构内部岗位设置或职责划分发生改变，均需上报董事会审核批准。但公司 目前审计监察部人员设置较为薄弱，公司拟进一步加强人员配备，强化内审职能。 2 （二）内部控制制度建立、健全情况 1、公司治理方面 公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规