深圳奥特迅电力设备股份有限公司内部控制自我评价报告.pdfVIP

证券代码：002227 证券简称：奥特迅 公告编号:2009-010 深圳奥特迅电力设备股份有限公司 内部控制自我评价报告 为更好地控制公司经营风险，保障公司资金安全，促进公司规范运作和健康发展，根据 《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、 《关于做好中小企业板上市公司 2008 年年度报告工作的通知》（深证上[2008]167 号）及中 国证券监督管理委员会有关规定以及国家的其他相关法律法规，结合公司的资产结构、经营 方式和自身特点，深圳奥特迅电力设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）基 本建立了一个既符合现代企业管理要求，又符合公司实际情况的内部组织结构，制定了较为 完整的内部控制制度，形成了一个比较完整的风险控制机制，并随着公司业务的发展和市场 经济环境的变化，在实际工作中有效执行、不断完善，形成了科学合理的检查和监督机制。 本公司审计委员会对公司 2008 年内部控制系统建立和执行情况进行了自我评估。现将公司 2008 年度内部控制自我评价报告报告如下： 一、公司基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]475 号文核准，公司于 2008年 4 月25 日首 次公开发行人民币普通股（A 股）2,750 万股，并于 2008 年 5 月 6 日在深圳证券交易所上 市，证券简称“奥特迅”，股票代码“002227”。截至 2008 年 12 月 31 日，公司注册资本为 108,576,950 元人民币，法定代表人为廖晓霞。 公司经营范围：生产经营高频开关电源。电力电源设备、无功补偿装置、绝缘监测装置、 系统集中监控及相关软件的开发，并提供相关技术服务。 二、公司建立健全内部控制制度的目标和原则 （一）公司建立健全内部控制制度的目标 1、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督 机制，逐步实现权责明确、管理科学； 2、保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实； 3、建立、健全全面预算制度，形成覆盖公司所有部门、所有业务、所有人员的预算控 1 制机制； 4、保证公司各项经营活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有 序、高效运行； 5、保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保公司资产的安全和完整， 并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失； 6、保证所有的经济事项真实、及时、完整地反映，使会计报告的编制符合《会计法》 和《企业会计准则》等有关规定； 7、防止、发现和纠正错误与舞弊，保证账面资产与实物资产相符合。 （二）制定与修改内部控制制度应遵循以下总体原则 1、合法性原则。内部控制制度必须符合国家法律法规的规定，与公司其他各项规章制 度相配合。 2、全面性原则。内部控制制度应涵盖公司在经营活动过程中所发生的各项经济业务、 各职能部门和各责任中心及相关工作岗位等，并对各项经济业务处理过程中的关键控制点落 实到决策、执行、反应、监督、反馈等各个环节。 3、协调性原则。内部控制制度要符合公司的中、长期规划和短期目标，与公司其他管 理控制制度相互协调，注重制度的整体实施效果。 4、经济性原则。内部控制制度建设应当处理好成本与效益的关系，以合理的控制成本 达到最佳的控制效果。 5、时效性原则。内部控制制度要随着外部经济环境的变化和经营管理的需要，不断评 价和及时更新。 三、公司内部控制的组织架构 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号） 和中国证监会有关法律法规的要求以及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》，不断完 善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会规范运作。目前， 公司内部控制的组织架构图如下：