北京理工大学财务报销规定20150418.doc-财务报销规定.docVIP

财务报销规定 作者: 财务处 发布时间: 2014-04-18 阅读次数: 366 1.现金支付 ■ 根据国家《现金管理条例》，单张发票金额超过1000元以上的不予报销现金。根据目前实际经济运行情况，学校暂定单张发票金额在2500元（含）~5000元之间的,经会计核算科科长或经科长授权的副科长签字同意报领现金；单张发票金额高于5000元（含）的，经财务处领导签字同意报领现金，高于10000元应转账支付。 ■ 差旅费单笔借款超过2万元（含）须经财务处领导审签； ■ 劳务费单笔借款或报销现金金额超过2万元（含）须经财务处领导审签。 2.转账（银行存款及内部转账）支付 ■ 转账支付单笔金额超过5万元（含）须财务处领导审签； ■ 科研经费转账支付单笔金额10万元以下的可由经财务处核准备案的课题组负责人及经费管理者审签；超过10万元（含）的单笔支付，须由财务处核准备案的学院及部处负责人审签。 ■ 转账支付单笔金额超过50万元（含）至500万元须由业务主管校长审签； ■ 转账支付单笔金额超过500万元（含）须由业务主管校长与财务主管校长联合审签。 3.预算外追加经费授权规定 ■ 预算外追加经费在10万元以内的，须由财务主管校长审签； ■ 预算外追加经费在10万元（含）至50万元的，须由财经领导小组审批； ■ 预算外追加经费在50万元（含）至100万元的，须由校长办公会审批； ■ 预算