江南模塑科技股份有限公司内部审计制度.docVIP

江南模塑科技股份有限公司 ???????? ????????内部审计制度 ???????? ????????第一章??总??则 ???????? ????????第一条??为规范公司内部审计行为，明确内部审计的职责、权利及审计事项相 ???????? ????????关部门责任,保障内部审计工作的顺利进行，降低公司经营风险，提高经济效益， ???????? ????????维护公司股东尤其是中小股东的合法权益，特制定本制度。 ???????? ????????第二条??本制度是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计 ???????? ????????法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所中小企业板块上 ???????? ????????市公司特别规定》等相关法律法规和规范性文件制定，相关部门应严格遵守并认 ???????? ????????真执行。 ???????? ????????第三条??内部审计的宗旨是通过开展专业化审计工作，监督公司经营管理活 ???????? ????????动，客观、公正地反映公司经营管理运作现状，保障公司资产安全，促进经营管 ???????? ????????理活动高效、有序地进行。 ???????? ????????第四条??内部审计按照独立、客观、公正的基本原则开展审计工作。 ???????? ????????第五条??本制度适用于江南模塑科技股份有限公司及其所属单位。 ???????? ????????第二章??组织定位 ???????? ????????第六条??依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，在公司董事会 ???????? ????????审计委员会下设立审计人员，审计人员是公司的内部审计机构,作为公司董事会审 ???????? ????????计工作的执行机构，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，对公司财务 ???????? ????????管理、内控制度建立和执行情况进行内部审计监督。 ???????? ????????第七条??审计人员根据内审工作需要配备合理的、稳定的人员结构，配备具 ???????? ????????有必要专业知识、相应业务能力的审计人员。审计人员设负责人一名，由公司董 ???????? ????????事长任免，负责审计人员的全面管理工作。 ???????? ????????第八条??公司建立健全内部审计工作制度。 ???????? ????????第九条??审计人员应当依照法规及公司有关制度进行审计、忠于职守、坚持 ???????? ????????原则，做到独立、客观公正、廉洁奉公、保守秘密。审计人员与办理的审计事项 ???????? ????????或被审计单位（部门）有利害关系的，应当回避。2 ???????? ????????第三章??内部审计主要职责和权限 ???????? ????????第十条??审计职责 ???????? ????????（一）规划、建立、完善公司审计监控体系，满足公司内部控制的需要； ???????? ????????（二）定期对公司内部控制制度和流程设计及运行情况进行审计并提出改进 ???????? ????????建议； ???????? ????????（三）对公司各部门、各中心、各子公司进行经济效益审计； ???????? ????????（四）开展离任审计，对离任干部任职期间岗位职责履行情况、目标完成情 ???????? ????????况进行评价、鉴证，明确岗位交接双方的责任，加强内控管理； ???????? ????????（五）对投资项目立项、实施流程及资金使用情况进行审计，促进公司规范 ???????? ????????投资管理和提高投资效益； ???????? ????????（六）开展专项审计和调查工作； ???????? ????????（七）组织审计知识和技能培训，不断提高公司审计工作水平； ???????? ????????（八）协助监事会检查相关事项，为监事会提供相关材料； ???????? ????????（九）配合公司聘请的外部审计机构，完成相关审计工作； ???????? ????????（十）完成公司董事会交办的其他事项。 ???????? ????????第十一条??审计权限 ???????? ????????（一）根据审计工作需要，有权要求有关单位按时提供年度规划、预算、决 ???????? ????????算、财务报告、财务分析、经营分析、运作流程、管理