北海市北海港股份有限公司融资管理制度.docVIP

北海市北海港股份有限公司 融资管理制度 （经 2007 年10 月22 日第四届董事会第二十二次会议审议通过） 目录 第一章 总则........................................................................................................1 第二章资金需要量的预测......................................................................................1 第三章选择融资渠道和筹集方式...........................................1 第四章融资决策..................................................................2 第五章资金的组织...................................................................2 第六章筹集资金的管理..........................................................3 第七章融资担保管理.................................................3 第八章附则........................................................................4 第一章 总则 第一条 融资是公司因生产经营、投资发展，偿还债务等资金需求而向商业银行或其他非金融机构筹集资金的行为，包括且不限于银行长短期借款，向其他单位借入资金，通过商业信用、商业汇票和票据贴现业务、租赁等方式筹集资金等。 第二条 筹集资金要按照以需定筹，讲求效益，减少风险，遵守法规的原则进行。 第二章 资金需要量的预测 第三条 公司财务部应根据公司预算，合理安排相应的筹集时间、资金的投放、使用和归还之间的时间期限，使各项资金在时间上相互匹配。 第三章 选择融资渠道和筹集方式 第四条 融资渠道是企业筹集资金来源的通道，可根据不同的情况和时间选择筹资渠道。筹资渠道有： （一）国家财政资金主要是专项拨款或政策性贷款； （二）银行、信托投资公司等金融机构贷款； （三）其他经济组织暂时闲置可以调剂使用的资金； （四）职工和民间资金； （五）外国银行、外国政府、国际金融机构及外国企业投资的资金； 第五条 财务部应分析各银行提供之条件，充分了解各银行的借款日期、期限、利率、偿还日期、担保情形及限制条件等，择优签定合约。 第六条 融资方式是从筹资渠道取得资金的具体形式。根据使用资金的具体情况和时间选择方式。融资方式有： （一）银行短期借款 （二）银行长期借款 （三）商业信用 （四）租赁 （五）招商引资 第四章 融资决策 第七条 单笔或连续 12 个月累计计算的融资金额占公司最近一期经审计净资产的30%以下，或低于5000 万元的，由公司董事会决策审批，其中，董事长根据董事会的授权，审批或决定公司单笔金额不超过3000 万元（含3000 万元） 的贷款；融资金额多于公司最近一期经审计净资产的30%，或金额在5000 万元以上的，必须提交股东大会审议。 第八条 融资项目必须以书面形式上报，并遵循以下审批程序： 分管副总经理→财务总监→总经理→董事长→董事会→股东大会。 第五章 资金的组织 第九条 属于银行长短期借款的，由财务部根据不同的借款条件办理财产抵押登记，信用借款资料准备，担保手续等，并由法人代表或其授权代表在公司与金融机构签订的借款合同上签字后，向银行办理借款。 第十条 向其他单位借入资金的，由法人代表或其授权代表在相关的借款文件上签字后，由财务部办理。 第十一条 通过商业信用筹集资金，商业汇票和票据贴现业务由财务部负责办理。商业信用形成的应付款项，应由业务部门按照审批程序申请，经审批同意后，财务部办理付款。 第十二条 通过租赁方式筹集资金，由公司有关部门组织对设备及相关资产的检验确认，财务部会同资产管理及使用部门对方单位签订租赁合同，并由财务部按期结算租赁费。 第十三条 筹资过程发生的费用，财务部及时按规定进行财务处理。 第六章 筹集资金的管理 第十四条 通过各种筹资方式所筹集的资金，要进行严格的管理，属于资本金的，按资本金制度进行管理，属于负债的，按负债管理办法对债务进行管理。 第十五条 资金投入使用以后，资金使用部门和财务部要监督资金的运行，发现其与生产经营的不相适应之处，及时按程序上报主管负责人，并按照审批决定做出调整。 第七章 融资担保管理 第十六条 公司不得为控股股东及