固定资产采购、验收管理规定.doc

固定资产采购、验收管理规定 目的 为使学院实物资产采购各环节能做到规范化管理，以保证预算制度、逐级审批制度、财产记录制度切实有效的执行，特制定本规。 数字化支持中心负责电子设备的采购及验收；图书馆负责图书、杂志的采购及验收；其他非电子设备的采购及验收由后勤管理部负责。 内容 1.请示程序 由使用提交《资产》，应包括如下内容： 申请部门、申请日期、采购期限 （2）申请理由（用途）、技术要求 （3）申请资产，包括：名称、规格型号、数量等其他信息 （4）预算费用 《资产》一式三份：申请部门、部采购人员、财务部门一份。 审批程序 资产购置按授权权限及程序报批。 申请部门审批：资产添置的必要性、预算费用的合理性及《资产》其他内容的审批 （2）归口管理部门审批：资产合理配置审批（有无调剂的可能） 电子设备，由数字化中心审批 图书，由图书馆审批 其他，由后勤部审批。 学院主管领导审批：对上述各部门领导意见的审批 （4）财务部门领导审批：对《资产》可支付性及审批制度执行的确认 （5）学院院长审批。 申请审批程序结束后，由申请人将《资产》，交部门采购。 归口采购管理部在接到申请人提交的经各相关领导审批后的《资产》，下列采购程序： （）采购方案的确定 根据采购数量、金额的大小，选择相应的采购方式：比价、议价、竟价、招标等。 通过询价、比价、竟价、议价、招标等多种形式确定质量最好、信誉最高、成本最低的供应商。 ① 对单位价值低，且数量不大的商品，进行市场调研，货比三家，确定采购对象； ② 对大宗采购商品，通过竟价、议价、招标等方式，确定采购对象。 采购对象一经确定，对超出预算方案的商品，重新执行审批程序3、4条款。 采购方案的实施 ①签订合同(小件商品，略)； ②请款； ③采购（包括采购时间安排）。 采购程序结束后，由采购人员将实物和涉及购入资产的全部资料交管理员验收、登记。 验收 归口资产管理员在接到采购人员的《资产申请表》、采购发票及实物资产时，应按下程序予以验收： （）符合性验收 ①检查采购人员提交的被验收资产所涉及的相关合同、《资产申请表》与采购发票单、随机装箱清单内容（名称、规格型号、数量）是否相符； ②核查申请人提出的技术要求与随机技术（使用）说明书是否相符； ③检查资产购置是否有合格证、保修卡、原图册等。 （二）实质性验收 ①检查实物资产的名称、规格型号、数量是否与发票单一致 ②对实物资产有标签标示的，检查实物标示的技术性能与合同、《资产申请单》中申请人要求是否一致，资产外观是否有破损情况等 ③资产技术性能验收。对设备技术要求较高的，对由对验收资产做技术性能测试；对设备技术要求不高的，可用保修卡替代技术测程序填写在《资产验收》中 ④资产验收人员应《资产验收》认真记录实物资产验收全过程（包括资产自然情况的记录），并对验收结果签字 ⑤验收程序结束后，验收签字的《资产验收》购货发票一同交财部报销。 本《》所涉及的主要单《资产》《资产验收》等。 规定 第 1 页 共 3 页