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担保企业会计核算办法 第四章会计报表格式 编号 会计报表名称 编报期 会担保０１表 资产负债表 中期报告、年度报告 会担保０２表 利润表 中期报告、年度报告 会担保０３表 资金流量表 中期报告、年度报告 会担保０１附表１ 资产减值准备明细表 中期报告、年度报告 会担保０１附表２ 担保余额变动表 中期报告、年度报告 会担保０１附表３ 代管担保基金变动表 中期报告、年度报告 会担保０２附表１ 利润分配表 年度报告 担保企业财务会计报告　　　　　　 年度　　　　　月份 　　　　　　　　 企业公章 企业名称：_______________________________ 企业负责人：___________________________________ 主管会计工作负责人：_______________________________　 总会计师：_________________________________________ 会计机构负责人：_______________________________________ 编报人：________________________________________________ 通讯地址：__________________________ 邮政编码：___________________________________ 报出日期：　　　　　　　年　　　月　　　日　 　　　　　　　　　　　　　　 　　　　资产负债表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 会担保０１表 编制单位　　　　　　　　　　　　年　　月　　日　　　　　　　　　单位：　　元 资产 行次 年初数 末期数 负债与所有者权益 行次 年初数 末期数 流动资金 　 　 　 流动负债 　 　 　 货币资金 １ 　 　 短期借款 46 　 　 短期投资 ２ 　 　 应付款项 48 　 　 应收款项 ３ 　 　 存入保证金 51 　 　 待摊费用 11 　 　 有付工资及福利费 52 　 　 存出保证金 12 　 　 应交税金及附加 53 　 　 一年内到期的长期债券投资 18 　 　 预提费用 55 　 　 其他流动资产 20 　 　 担保赔偿金 58 　 　 流动资产合计 21 　 　 短期责任准备 59 　 　 长期投资 　 　 　 预计负债 60 　 　 长期股权投资 22 　 　 一年内到期的长期负债 61 　 　 长期债权投资 23 　 　 其他流动负债 6 　 　 长期投资合计 25 　 　 流动负债合计 65 　 　 固定资产： 　 　 　 长期负债 　 　 　 固定资产原价 26 　 　 长期借款 66 　 　 减：累计折扣 27 　 　 应付债券 67 　 　 固定资产净值 28 　 　 长期应付款 68 　 　 减：固定资产减值准备 29 　 　 专项应付款 69 　 　 固定资产净额 30 　 　 长期责任准备 70 　 　 固定资产整理 32 　 　 其他长期负债 72 　 　 固定资产合计 33 　 　 长期负债合计 75 　 　 　 　 　 　 负债合计 76 　 　 无形资产及其他资产 　 　 　 　 　 　 　 无形资产 34 　 　 所有者权益 　 　 　 长期待摊费用 36 　 　 实收资本 77 　 　 低债资产 38 　 　 资本公积 78 　 　 其他长期资产 39 　 　 担保扶持基金 79 　 　 无形资产及其他资产合计 40 　 　 盈余公积 80 　 　 　 　 　 　 一般风险准备 81 　 　 　 　 　 　 未分配利润 82 　 　 　 　 　 　 所有者权益合计 88 　 　 资产总计 45 　 　 负债及所有者权益合计 90 　 　 　　　　　　　　　　　　　　　　利润表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 会担保０２表 编制单位：　　　　　年　　月　　日　　　　　　　　　　　　位：　　元 项目 行次 本月数 本年累计数 一、担保业务收入 1 　 　 其中：1.担保费收入 2 　 　 　　　2.手续费收入 3 　 　 　　　3.评审费收入 4 　 　 　　　4.追偿收入 5 　 　 　　　其他收入 6 　 　 二、担保业务成本 8 　 　 其中：1.保保赔偿支出 9 　 　 　　　2.分担保费支出