吉林敖东药业集团股份有限公司内部控制自我评价报告.pdfVIP

吉林敖东药业集团股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据中国证监会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》（证监公司字[2007]28号）和深交所《上市公司内部控制指 引》的有关规定，通过2008年进一步深入推进公司治理专项活动，建 立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》为主要框架，以各项规章制度为主线的规 章体系，使公司的各项内控制度合法、科学、规范。按照中国证券监 督管理委员会及深圳证券交易所的相关要求，公司董事会对内部控制 的建立和执行情况进行自我评价，现将评价结果报告如下： 一、综述 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深交所上市公司内部控制 指引》等法律、法规的要求，结合公司实际，制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》等基础性制度及《内部控制制度》、《内部财务管理控 制制度》、《内审工作条例》等业务内控制度。公司已建立了比较完善 的内部管理组织结构，股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使 决策权、执行权和监督权。公司已在业务流程、财务系统控制、信息 传递控制等多个方面严加管理，规范了公司内部控制的流程和程序， 能够有效地照章办事，将各项内控制度落到实处。公司已设立集团审 1 计处，在必要时可聘请外部专业审计人员参与审计。 二、内部控制重点控制活动情况 1、对控股子公司的内部控制情况 根据公司《内控制度》、《子公司管理办法》、《子公司运作规则》 的相关规定，公司强化对控股子公司的经营管理，通过对控股子公司 委派董事、监事、重要高级管理人员，督促各控股子公司建立健全经 营和财务管理制度，要求各控股子公司学习并遵守《信息披露管理办 法》，定期取得并分析各控股子公司的月度报表等方式对各控股子公 司实行管理，公司依据考核规定对控股子公司进行年度业绩评价，确 保子公司的经营符合公司的总体战略和经营管理目标的实现，并评价 子公司经营管理绩效。 公司对控股子公司的重大风险进行控制，如对资金、担保、贷款、 投资和交易等具体业务实行报告制度和审议程序，有效地形成对控股 子公司重大业务事项和风险的监管。 后附：公司对控股子公司控制结构及持股比例图表。 2、公司关联交易的内部控制情况 公司制定了《关联交易管理办法》，对公司关联交易的原则、关 联人和关联关系、关联交易、决策程序和披露等做了详尽的规定。严 格按照相关法规要求实施关联交易，履行审批程序和信息披露义务。 保证了公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公开、公平、公正 的原则。 目前公司存在的关联交易均为日常经营所需原材料，采用集中方 2 式采购，有利于降低公司的采购成本和保证采购产品质量，关联交易 均按照相关法律、法规及公司章程的规定获得批准，并履行了信息披 露义务。 3、公司对外担保的内部控制情况 公司章程明确规定了对外担保的基本原则、审批程序、信息披露 等。报告期内，公司没有对外担保，没有为控股股东及本公司持股50 ％以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他 关联方也未强制公司为他人提供担保。 4、公司募集资金使用的内部控制情况 公司制定了 《募集资金专项存储与使用管理办法》，严格按照 《公 司法》、《证券法》、《深交所股票上市规则》、《上市公司证券发行管理 办法》等法律法规，对募集资金的存放、使用、监督管理等方面进行 了规定。报告期内，公司没有新发生的募集资金，也没有以前期间发 生延续到本报告期的募集资金使用情况。 5、公司重大投资的内部控制情况 依据相关法律法规及公司章程的有关规定，公司在章程中明确了 董事会、股东大会的资金权限，董事会下设投资委员会按照投资委员 实施细则的规定，确保公司投资坚持合法、审慎、安全、有效的原则， 控制投资风险、注重投资收益。报告期内公司收购敦化塔东矿业30% 的股权，已经公司2008年第一次临时股东大会审议通过，严格遵守公 司有关规定。