深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引2013年版.pdfVIP

深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引 （2013 年12 月修订） 证上 20 13〕475 号 目 录 第一章 总则 第二章 上市公告书 第一节 重要声明与提示 第二节 股票上市情况 第三节 发行人、股东和实际控制人情况 第四节 股票发行情况 第五节 财务会计资料 第六节 其他重要事项 第七节 上市保荐机构及其意见 第三章 附则 一章 总则 第一条 为规范首次公开发行股票公司上市的信息披露行为，保护 投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规和中国 证券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会”）的有关规定，制定本 指引。 第二条 在中华人民共和国境内首次公开发行股票并申请在深圳 证券交易所（以下简称 “本所”）上市的股份有限公司（以下简称“发 行人”），应当按本指引编制和披露上市公告书。 第三条 本指引的规定是对上市公告书信息披露的最低要求。无论 本指引是否有明确规定，凡在招股意向书披露日至上市公告书刊登日期 间所发生的对投资者做出投资决策有重大影响的信息，发行人均应当披 露。 本指引某些具体要求对发行人确实不适用的，经本所同意，发行人 可以根 实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下做出适当修改。 第四条 由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便披露的， 发行人可以向本所申请豁免按 本指引披露，经本所同意豁免的，发行 人可以不予披露，但应当在上市公告书相关章节说明未按本指引要求进 行披露的原因。 第五条 在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提 下，发行人可以采用相互引征的方法，对相关部分的内容进行适当的技 术处理，以避免不必要的重复。 第六条 发行人在编制上市公告书时还应当遵循以下一般要求： （一）引用的数 应当有充分、客观的依 ，并注明资料来源； （二）引用的数字应当采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外， 指人民币金额，并以元、千元、万元或者亿元为单位； （三）发行人可以根 有关规定或者其他需求，编制上市公告书外 文译本，但应当保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本 上市公告书分别以中、英 （或者日、法等）文编制，在对中外文本的理 解上发生歧义时，以中文文本为准”； （四）上市公告书应当采用质地良好的纸张印刷，幅面为209 ×295 毫米 （相当于标准的A4 纸规格）； （五）上市公告书封面应当载明发行人的名称、“上市公告书”的 字样、公告日期等，可以载有发行人的英文名称、徽章或者其他标记、 图案等； （六）上市公告书应当使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、 通俗易懂，不得有祝 性、广告性、恭维性、推荐性或者诋毁性的词句 或者题字。 第七条 发行人应当在其首次公开发行股票上市前，将上市公告书 全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网 站上。 在本所创业板上市的，发行人应当在其首次公开发行股票上市前， 将上市公告书全文披露于中国证监会指定网站，将上市公告书的提示性 公告刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊上。 提示性公告应当披露下列内容： “经深圳证券交易所审核同意，本公司发行的人民币普通股股票将 于XXXX 年XX 月XX 日在 圳证券交易所创业板上市，上市公告书全 文和首次公开发行股票的招股说明书全文披露于中国证监会指定网站 （www.xxxx .xxx ），供投资者查阅。” 提示性公告还应当包括以下内容： （一）股票简称； （二）股票代码； （三）首次公开发行后总股本； （四）首次公开发行股票数量 （五）发行人和保荐机构的联系地址及联系电话； （六）本所要求的其他内容。 第八条 发行人可以将上市公告书或者提示性公告刊载于其他报 刊和网站，但其披露时间