总账日常业务4.docVIP

总账日常业务 一、日常业务处理流程图 二、总账参数设置 选 项 卡 参 数 设 置 凭证 制单序时控制（采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期） 支票控制（该结算方式设为支票管理，银行账辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录） 可以使用应收、应付系统的受控科目 打印凭证页脚姓名 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经出纳签字（勾选与否可根据企业需要） 凭证编号由系统编号 外币核算采用固定汇率 进行预算控制 账簿 账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定 明细账查询权限控制到科目 明细账打印按年排页 会计日历 会计日历为1月1日—12月31日 其他 数量小数位和单价小数位设为2位 部门、个人、项目按编码方式排序 三、日常业务处理 【要求】 1. 以“赵红”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。 2. 以“陈亮”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。 3. 以“汪刚”的身份进行审核、记账、账簿查询操作 （1）凭证类别的增加（基础设置—财务—凭证类别） 填制凭证前必须录入凭证类别，否则无法进去日常操作。凭证类别的增加是对日常业务进行分类处理。 （2）、凭证的填制Ctrl+L ：显示或隐藏凭证金额的的线条9. 单击[保存]按钮保存 10. 放弃当前未完成的分录的输入、可按“删除”按钮/“Ctrl+D” 例： 1月经济业务如下： 付款凭证 1日，财务部陈亮从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001） 借：现金(1001) 10000 贷：银行存款/工行存款(100201) 10000 (2) 收款凭证 2日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1:8.275。（转账支票号ZZW001） 借：银行存款/中行存款(100202) 82750 贷：实收资本(3101) 82750 (3) 收款凭证 3日，销售二部宋佳收到北京希望学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZZR002） 借：银行存款/工行存款(100201) 99600 贷：应收账款(1131) 99600 (4) 付款凭证 4日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003） 借：管理费用/招待费(550205) 1200 贷：银行存款/工行存款(100201) 1200 (5) 收款凭证 5日，总经理办公室陈伟清出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。 借：管理费用/差旅费(550204) 1800 　 现金(1001) 200 贷：其他应收款(1133) 2000 (6) 转帐凭证 6日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。 借：生产成本/直接材料(410101) 25000 贷：原材料/生产用原材料(121101) 25000 　凭证的修改：对保存好的发现某些地方填制的错误，怎执行修改？直接点击要更改的地方Delete键删除再输入。提示：凭证已成功保存凭证的删除：　　如：想要删除第一张，点到凭证上面，单击【制单】下面的作废恢复。怎么样取消凭证作废标志：点击【制单】 再单击【作废/恢复】至此成为恢复的状态。 所有涉及到“现金”和“银行存款”科目的凭证一般要由出纳签字. 指定会计科目:现金，银行存款。 步骤：点击总账---凭证---出纳签字 5、凭证审核: 制单人和审核人不是同一人。 6、凭证查询 步骤：总账——凭证——查询凭证——选择查询条件 ——确认。如果这里的查询条件不完整，可以点击“辅助条件”进行条件过滤。 7、记 账 和 反 记 账：（以“汪刚”的身份重新注册总账系统）。 　　——记账——选择记账范围或[[下一步]]——[记账]——账套启用月系统将自动试算期初余额是否平衡——若平衡——[确定]——系统开始记账。 注意： A、如果在总账的设置选项中，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则出纳凭证没签字的时候，不允许记账。 B、如果在总账的设置选项中，选择“未审核的凭证允许记账”，则凭证没审核，允许记账。 C、上月未结账本月不能记账。 D、启用月的期初余额试算不平衡不能记账 。 E、凭证记账后，在填制凭证中看不到凭证了。即记账后的凭证只能在“查询凭证”中看到。如果记完账，发现凭证有错误，则需要“取消记账”。 总账——期末——对账——打开对账窗口——Ctrl+H——系统提示“恢复记账前状态被激活”——确定——退出对账窗口——总账桌面——凭证——恢复记账前状态——恢复最近一次记账前状态或恢复某月初记账前状态——确定——录入账套主管密码——确定 总账管理系统期末处理 要求：1. 以“赵红”的身份进行自动转账操作。 2. 以“汪刚”的身份进行对账、结账操作。 自动转账定义 (1)