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第一章 导论 市场失灵(概念):指在资源配置的某些领域完全依靠市场机制的作用无法实现帕累托最优状态。(可能名词解释) 市场失灵的表现（简答）： （1）公共产品：用于共同消费性的物品和劳务 a．效用的不可分割性 b．消费的非竞争性 c．受益的非排他性 （2）外部效应：个体从事经济活动给其他个体造成消极或积极的影响，却未为此承担责任或获取报酬。 （3）不完全信息：信息在数量上和质量上不对称 （4）垄断的存在包括经济垄断（非法）、自然垄断、国家垄断、权力垄断、行政垄断（非法）。垄断会限制竞争，操纵价格，打破市场均衡，带来市场效率的确实。 　　　自然垄断：某一行业在生产上具有规模报酬递增的特点，因此为了避免由于无谓竞争而引起的经济资源的浪费，在某一地区只需要有一家企业进行独家经营的垄断局面，竞争会造成低效率。 （5）偏好不合理，人们更加偏好劣值品。（劣值品：对他的评价比其应有的价值高） （6）宏观经济运行不稳定，市场运行的周期性。 （7）收入分配不公平，马太效应。 财政的概念：（名词解释）财政是以国家为主体的收支活动，一国政府采取某种形式，以一部分社会产品或服务为分配对象，为满足国家实现其职能的需要而实施的分配行为。（国家分配论） 财政的职能： 1.资源配置职能 资源在不同用途、不同使用者、不同时期之间进行分配，以达到有效合理利用。财政作用于资源配置，是因为在市场运行的部分区域，存在市场失灵的问题。 财政配置资源的领域： （1）不可能由市场提供的社会产品或劳务，eg.国防。（支出配置）—资金消耗性 （2）能过部分进入市场，有可能盈利，但单纯依靠市场配置难以满足社会需要的公共产品或服务（支出配置）—资金消耗性 （3）社会发展需要，但建设周期长，风险大，投资多的项目（投资配置）—资金投资性 （4）一般竞争性产品和劳务，eg.信息产业。（调控配置） 2.收入分配职能 通过财政收支活动，对由市场机制形成的贫富悬殊的个人收入及地区间收入进行再分配。 目标：实现一定程度的公平。 财政收入分配职能的运用： 　　 （1）税收 对高收入征收累进税，通过税收转移，补贴低收入家庭 调节企业利润水平 　　 （2）财政支出 按受益能力原则，实行补助金制度或救济金制度 增加对低收入者的智力开发投资 通过地区补贴，缩小地区间的收入分配差别 （3）政府管制 3.稳定与发展职能 （1）含义　　 ①经济稳定　　 ②经济发展 ≠ 增长 （2）运用——财政支出 　　 ①政府投资　　 ② 财政补贴　　 ③政府采购 金融的职能（填空）：①风险分散②流动性供给③信息生产④公司治理⑤价格发展 第二章 财政概述 财政支出的分类 1、按财政支出的补偿性分类 ①购买性支出：政府向企业和个人购买产品和劳务的支出，也称耗尽性支出，包括政府性投资和政府消费支出。eg.经济服务（交通，燃料与能源服务，农、工、渔，采矿业与制造业）、供水与环境卫生等。政府支出本身将形成对产品、劳务的需求。 ②转移性支出：是指政府将财政资金无偿的支付给某些企业或个人的支出。主要包括社会保障支出、财政补贴支出、捐赠支出和债务利息支出等。Eg.教育、保健、社会保障与福利、利息等。政府本身不直接形成对产品、劳务的需求，而对企业、个人单方面进行货币、实物的授予 财政支出的原则 ①公平原则，财政支出应有助于实现社会公平，提高社会福利水平 ②效率原则，实现财政资金的最佳分配 （1）政府与个体：政府财政支出给社会带来的利益大于因取得收入使社会付出的代价 （2）政府的各项支出：做到以最小支出获得最大效益 ③稳定原则 1.社会经济总体稳定：指通过财政支出杠杆的运用，谋求经济的稳定的均衡，并促进宏观目标的实现 2.政府经济稳定：通过财政资源的合理配置和有效使用，实现一定时期政府经济目标，不断拓展财源，为政府经济的良好循环提供前提条件。 财政支出规模增长的因素及其理论解释（简答—主要记前三个） ①瓦格纳法则：当国民收入增长时，财政支出以更大的比例增长 （1）政治因素：政府职能的扩大，导致公共支出增加 （2）经济因素：经济发展要求财政支出规模扩大 ①工业化使契约制度成为必要 ②城市化使外部成本增加 ③人均收入增加导致财政支出增加——收入弹性 ②非均衡增长理论（危机推动论） 前提：政府喜欢多花钱，居民不愿多缴税 （1）内在因素：以收定支，经济增长，税收增加，支出增加 （2）外在因素：危机出现导致财政支出增加 ③经济发展的