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A COMPILATION OF REGULATIONS 规章制度汇编 F 3 财务类 招商局国际有限公司财务管理制度 （2005 年 7 月 14 日颁布） 第一章 总 则 第一条 为实现招商局国际有限公司 （以下简称 “ 招商局国际 ”）总体战略目标，构建具有招商局 国际特点的财务管理模式，加强和完善招商局国际有限公司财务管理及监督机制，根据有关 法规，参照国际惯例，制定本制度。 第二条 本制度适用于：招商局国际和其下属公司。招商局国际有限公司的参资企业参照本制度 执行。 招商局国际有限公司的下属公司包括：全资附属子公司、控股子公司、有管理权的参资公司 和代管理公司。 招商局国际的参资企业是指招商局国际有限公司拥有股份但不控股和不参与 经营管理的公司。 本制度中的 “ 各公司 ” 是指招商局国际及下属公司。 第三条 招商局国际实行稳健的财务战略，主要通过优化现有资源的配置，依靠利润的累积作为基 本的资金来源，实现招商局国际财务绩效的稳定增长和资产规模的平稳扩张，且在有效控制 财务风险的基础上，利用招商局国际自身优势和外部市场条件，促进招商局国际财务绩效和 资产规模的快速增长。 第四条 招商局国际建立财务模型，具体量化反映招商局国际财务战略的要求，并根据实际情况 进行动态调整，充分发挥财务模型在招商局国际财务分析报告、财务风险监督与控制、财务 决策等方面的作用。 第五条 招商局国际财务管理工作的总体目标是：保持招商局国际良好的财务状况，实现安全性、收 益性与流动性的统一，保障招商局国际持续、健康地发展。 第六条 招商局国际财务工作应遵循的基本原则： （一）成本效益平衡的原则； （二）收益风险均衡的原则； （三）短期与长期利益相结合的原则； （四）集中管理与分级授权相结合的原则； （五）结果导向与过程管理相结合的原则。 招商局国际有限公司财务管理制度 F3 - N01 - 1 F 3 财务类 规章制度汇编 A COMPILATION OF REGULATIONS 第七条 招商局国际财务工作的基本方法是：合理运用现代管理理论和技术，构建具有招商局国际特 点的财务组织、决策、控制系统，充分发挥各级管理人员的责任感和积极性，优化管理流程， 改进招商局国际的财务管理。 第八条 招商局国际财务管理实行 “ 重点集中、分级管理 ” 的模式，招商局国际的财务会计制度、 财金政策、资金的筹措与调配、各类投资及资产处置、整体财务风险的控制、收益分配等重 大财务事项由招商局国际统一决策和管理，其它财务事项实行分级管理。 第九条 招商局国际各下属公司根据招商局国际统一的会计制度和财务制度，组织和管理本单位的 会计核算和财务活动。各级财务部门分别对上级财务部门负责，并对下级财务部门履行管 理职责。 第二章 财务工作的组织体系 第十条 招商局国际总经理办公会是招商局国际财务工作的最高决策机构。 第十一条 招商局国际总经理根据总经理办公会确立的战略，组织领导招商局国际财务管理工作。 第十二条 招商局国际设财务总监。财务总监协助总经理管理招商局国际财务工作，负责统筹、策划和 组织招商局国际的财务管理