中天运财务报表审计底稿1.2修订新增工作底稿明细表.xlsVIP

Sheet2 as dm EE he her him kma kmb lily Print_Area_MI rydm she sss UFPrn20030110094427 ww yfm 报表 城建 待处理固定资产净损失明细表 短期投资_债券_明细表 负债 固定资产及累计折旧明细帐 固定资产清单 管理费用明细表 合并价差明细表 汇率 累计折旧明细表 其他货币资金明细表 其他未交款明细表 其他应付款明细表 其他应收款明细表 其他资产（开办费除外）明细表 生产列1 生产列11 生产列15 生产列16 生产列17 生产列19 生产列2 生产列20 生产列3 生产列4 生产列5 生产列6 生产列7 生产列8 生产列9 生产期 生产期1 生产期11 生产期15 生产期16 生产期17 生产期19 生产期2 生产期20 生产期3 生产期4 生产期5 生产期6 生产期7 生产期8 生产期9 损益 调整 调整分录汇总表_1997_1999.9.30 无对应明细表的报表项目 循环 营业外支出明细表 应付债券审定表 预付帐款明细表 预收货款明细表 资产 总表 ? ?????? ?????? 合并结果检查表 DL-5 非同一控制下企业合并形成的商誉检查表 DL-6 非同一控制下企业合并形成的商誉减值情况检查表 DL-7 非同一控制子公司按公允价值调整检查表 DL-8 非同一控制子公司公允价值调整对所得税影响检查表 DL-9 股权投资按权益法调整检查表 DL-10 权益法应计投资收益检查表 DL-11 母公司对子公司股权投资抵销审查表 DL-12 母公司对子公司投资收益抵销检查表 DL-13 母公司对孙公司股权投资抵销检查表 DL-14 母公司对孙公司投资收益抵销审查表 DL-15 子公司对子公司股权投资抵销检查表 DL-16 子公司对子公司投资收益抵销审查表 DL-17 修订内容 新增内容 中天运财务报表审计底稿1.2修订新增工作底稿明细表 货币资金披露表 增加了本期与上期比较变动额、变动率 货币资金明细表 ZA1-2 货币资金截止测试表 ZA4 交易性金融资产 交易性金融资产披露表 ZB1-1 交易性金融资产审定表 交易性金额资产－股票交易测试表 ZB9 增加了交易性金融资产市价、数量等明细项目。 交易性金融资产检查表 ZB10 应收票据 应收票据披露表 ZC1-1 应收票据盘点表 ZC3 ZC5 ZC6 应收账款 ZD8 ZD9 其他应收款 存货 可供出售金融资产 ZJ3 持有至到期投资 ZK3 长期应收款 ZL4 长期股权投资 ZM4 ZM7 投资性房地产 ZN10 固定资产 在建工程 ZP5 工程物资 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 ZV3 商誉 ZW4 长期待摊费用 递延所得税资产 短期借款 FA4 交易性金融负债 应付账款 FD5 预收账款 FE4 FE7 应付职工薪酬 FF4 应交税费 应付利息 应付股利 FI4 其他应付款 FJ4 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 递延收益 实收资本（股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 公允价值变动损益 投资收益 营业外收入 营业外支出 所得税费用 对被审计单位违反法规行为的考虑 持续经营 首次接受委托时对期初余额的审计 或有事项 现金流量表审计底稿 合并报表审计底稿 项目名称 索引号 修改底稿名称 修改内容 （一）资产类 货币资金 货币资金审定表 ZA1 银行存款函证结果汇总表 ZA3-4 将函证银行对账单金额和账面余额两种情况都有考虑 ZB1 交易性金融资产明细表 ZB2 应收票据审定表 ZC1 增加了本期与上期比较变动额、变动率 应收票据明细表 ZC2 将内容调整为各个项目的增减变动情况。 应收账款审定表 ZD1 应收账款明细表 ZD2 增加了期间借贷发生额的明细栏目 应收账款函证结果汇总表 ZD4 修改了函证结果记录的内容，增加函证样本比例的内容 应收账款替代测试表 ZD6 增加了期后收款检查的内容 应收账款坏账准备计算表 ZD7 增加了期末单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项对应坏账准备应有余额的计算过程 预付账款 预付账款审定表 ZE1 预付账款明细表 ZE2 应收利息 应收利息审定表 ZF1 应收利息明细表 ZF2 增加了账项调整的明细栏目。 应收股利 应收股利审定表 ZG1 应收股利明细表 ZG2 其他应收款审定表 ZH1 其他应收款明细表 ZH2 其他应收款替代测试表 ZH6 其他应收款坏账准备计算表 ZH7 增加了期末单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的其他应收款项对应坏账准备应有余额的计算过程 存货审定表 ZI1 存货类别明细表 ZI2 可供出售金融资产