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第二章 信用和利息率 第一节 信用 一、信用的产生 （一）信用的内涵：信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式，体现着一定的债权债务关系。 第一，信用是一种特殊的借贷行为；以偿还为条件的借贷行为。即是以偿还本金和利息为条件。 第二，信用是价值运动的特殊形式。商品的让渡与货币的让渡在时间与空间上并不统一，是价值作单方面转移。 第三、信用是一种债权债务关系。 （二）信用的产生： 信用是在私有制和商品交换的基础上产生的。 信用是从属于商品经济的范畴，它的产生同货币的支付手段职能的发展密切相联。 第一、信用最初产生于商品流通过程中。 第二、信用产生的社会根源是商品和货币的不均衡分布。 第三、信用存在和发展的前提是所有制和经济利益。 信用的本质——体现一定的生产关系。 二、信用的发展： （一）前资本主义信用——高利贷信用 ： 高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式。 1、高利贷信用中的债权人与债务人： 债权人有：商人、各类宗教机构、奴隶主和封建主。 债务人有：小生产者、贵族。 2、高利贷信用的特点： 利率高、剥削残酷；对生产具有寄生性和破坏性，导致社会生产力的衰退。 （二）资本主义信用——借贷资本 借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用的货币资本。 借贷资本的来源：生产经营中的闲置资本；用于积累的剩余价值；货币储蓄等。 借贷资本的特点： 1、借贷资本是一种所有权资本。 2、借贷资本是一种特殊的商品资本。 3、借贷资本具有特殊的运动形式。 4、借贷资本有特殊的转让形式。 （三）社会主义信用：商品货币经济是社会主义信用存在的客观依据。 三、信用运行的基础 从信用产生的原因看，经济中的任何行为主体以及同一主体在不同时期都存在盈余与赤字的矛盾。 1、从家庭来看 2、从企业来看 3、从政府来看 四、信用的形式 信用形式是指借贷活动的表现方式，它是信用活动的外在表现。 （一）商业信用： 1、商业信用的概念： 商业信用是指企业之间在销售商品时，以赊销和预付形式提供的、与商品交易直接相联系的一种信用形式。 2、商业票据： 商业票据是商业信用工具，它是提供商业信用的债权人，为了保证自己对债务索取权而掌握的一种债权凭证。 商业票据主要有期票和汇票两种。 商业票据可以转让流通。 3、商业信用的特点： 借贷双方为企业 借贷的对象是商品资本 其供求与经济周期的波动基本一致 是直接信用 4、商业信用的作用 润滑生产和流通的作用 加速资本周转的作用 5、商业信用的局限性 --商业信用规模和数量的局限性 --商业信用的方向受到限制 --商业信用的期限也有限制 --商业信用在管理和调解上受到限制 6、我国的商业信用 （1）建国初期，有效利用商业信用，促进了经济的发展。 （2）生产资料社会主义改造完成后，国家禁止商业信用的存在。 主要理由是： 商业信用是自发的、分散的； 商业信用会引起市场供求不平衡； 商业信用不利于企业实行经济核算。 （3）当前，我国应有效利用和管理商业信用 （二）银行信用 是指银行和其他金融机构以货币形式向企业、其他经济组织和个人提供的信用。 1、银行信用的特点是： 规模巨大，不受金融机构自有资本的限制 借贷双方一方是金融机构，一方是工商企业，而且以货币形式提供的信用。 工具——银行券，具有广泛的接受性 银行信用是我国信用制度的基础。 （三）国家信用 国家信用是指国家及其机构作为债务人或债权人 ，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种信用形式。 1、国家信用的形式 ①国家公债。这是一种长期债券；政府发行这种公债筹集的资金一般用于国家大型重点项目。②国库券。这是一种中短期债券。有一年期以下或 1-5年期不同期限的债券。③向中央银行短期借款。 2、国家信用的作用 弥补财政赤字，筹集建设资金。 调节经济运行过程。 提高经济效益，培植后续财源。 3、我国的国家信用 （1）我国利用国家信用的历史 1950年，发行人民胜利折实公债。 1954——1958年发行国家经济建设公债。 改革开放后的国家信用 第一阶段：1981——1988年 国债期限为五年 第二阶段：1989——1993年 国债期限为三年 1994年以后的国家信用。 1994年，国库券期限结构实现多样化。 1995年，国库券规范为三种：凭证式、无记名式和记账式。 1996年是国债改革之年。 4、国家信用与银行信用的关系 国家信用有时可以动员银行信用难以动员的资金。 国债筹集的资金比较稳定，而银行存款的稳定性则较差。 两者的利息负担不同。国债利息由纳税人承担，而银行贷款的利息则由借款人承担。 3、我国的消费信用 （1）银行卡 是指由商业银行（含邮政金融机构）向