一般审计所需资料清单.doc

一般审计所需资料清单 资料类型 资 料 目 录 说 明 具备(√) 财 务 类 资 料 1 会计报表及附注 ? □ 2 全部账目 ? □ 3 会计凭证 ? □ 4 科目余额表 1级至末级的期初、期末和累计发生额 □ 5 银行存款对账单、余额调节表 全部银行存款对账单 □ 6 房屋、车辆产权证明 ? □ 7 长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表 截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 □ 8 长短期借款合同，抵押担保资料 ? □ 9 固定资产盘点表 标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值 □ 10 存货盘点表 截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额 □ 11 纳税申报表及缴款书 所有税种全年纳税资料 □ 12 发票使用情况汇总表 领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额 □ 备 查 类 资 料 13 营业执照 工商 □ 14 税务登记证 国税、地税 □ 15 组织机构代码证书 质量监督局 □ 16 纳税鉴定文件 国税、地税 □ 17 公司章程、协议 工商备案 □ 18 设立、变更验资报告 ? □ 19 以前年度审计报告 ? □ 20 财务会计制度及相关内部控制制度 ? □ 21 单位组织结构框架图 ? □ 22 股东会、董事会重大决议等文件 ? □ 23 房屋租赁协议 ? □ 以上资料清单并不时完全详尽的，在审计进行过程中我们会根据您单位的实际情况进行补充。 北京仁智信会计师事务所 一般审计资料清单 电话：010 传真：010808 网址： 邮箱：rzxcpa@ 地址：北京市海淀区上地东里一区4号楼科贸大厦504室