差旅费报销的规定.docVIP

昆山日晟轴承有限公司 KUNSHAN RISHENG BEARING CO.,LTD 公司文件 版次/修改： 关于差旅费报销以及标准的有关规定 根据国家有关规定，结合企业现状，为保障企业出差人员的生活，特制定以下差旅费报销规定： 一、办理程序　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金经部门负责人签署意见、批准后方可出差。　　2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，后方可借款。　　、人员出差”和有效出差单据、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经签署意见后方可报销。出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人的责任。　　二、费用标准　　总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。　　（1）住宿标准（金额单位：元。下同）： 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销（含副总经理，下同） 其余人员 150 110 100 80 60 （2）伙食补助费： 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 其余人员 60 40 40 40 40 　　（）交通工具标准： 工具/人员 飞机 火车 轮船 长途汽车 出租车 总经理 普通舱 软卧软座 二等舱 实报 实报 其余人员 —— 硬卧硬座 三等舱 可乘 预申请 　　三、报销办法　　（一）住宿费报销办法　　1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。　　2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。。　　（二）伙食补助费报销办法　　中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。 （三）交通费报销办法　　1、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报批准后，方可报销。 、出差人员原则上不得乘出租车，但下列情况除外：　　（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；　　（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；　　（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；　　（4）陪同重要客人外出的；　　、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。 （）其他　　1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得同意，并经核准并签署意见后财务部方可审核报销。　　2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。　　、行车途中的违章罚款一律不准报销。　　四、补充规定　　、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。五、本制度自发布之日起执行。