差旅费用报销制度.docVIP

差旅费、交通费（暂行）管理办法 根据公司的实际情况，特制定本（暂行）管理办法。 一、员工因公出差如需借款，填写《借款单》，按公司请款程序办理。请款单必须字迹清楚，出差目的地和事由应据实填写，对会议、考察、培训等事由的出差还须出具相关文件或通知。 二、出差人员返回公司后，应如实填写《差旅费报销单》，附上住宿费等合法有效票据，并粘贴整齐。按公司报销程序办理。副总经理以上人员（包括正副总经理、总会计师）的差旅费报销由人事行政部经理审核、财务经理签字后报销。 三、差旅费报销的期限为员工出差返回公司后十天内，特殊情况应报请财务主管领导或总经理批准延报。员工出差时如有借款，返回公司后十天内到财务部报销清帐，并退回剩余借款。 四、出差费用标准如下表所示 人员级别 住宿费 伙食费补贴 区间交 通费 其他 费用 北京、广州、深圳 省外其它地区 省内地、市、 副总经理 以上 据实报销 据实报销 据实报销 100元/天 据实报销 需公司领导 签字审批 部门经理、 副经理 300元/天 250元/天 100元/天 80元/天 据实报销 其他人员 250元/天 200元/天 80元/天 60元/天 据实报销 （一）住宿费按出差自然（公历）天数减去返回公司的当天计算，均需凭酒店开具的帐单、合法有效票据在以上标准内据实报销。随同公司领导或部门经理出差办理同一类事务的工作人员，其发生的住宿等费用可参照标准高的执行。 （二）区间交通费凭合法有效的机票、船票、车票及各种附加费票据（机场建设费、保险费、订票费等）据实报销；出差不得乘坐飞机公务舱、头等舱，或火车软卧。 （三）其他费用指除住宿费、伙食费、区间交通费以外的非经常支出，如礼品费、接待费等。 （四）员工在市内办理公务，不得给予伙食费补贴和公杂费补贴。据实报销公共汽车费用，若因特殊情况乘坐出租汽车，需经员工所属部门经理同意。 对个别特殊岗位可采取费用包干办法。如出纳、办公室外勤人员如无大笔资金的提取或紧急事务办理一般只能乘坐公交汽车，实行费用包干，100元/月/人，凭公交车票限额内据实报销。 （五）凡有超出以上标准的，超出部分原则上不予报销，确有特殊情况的，报请财务主管领导或总经理批准。住宿费用低于标准的，低于部分可以作为补贴费用。 五、公司外派常驻人员实行差旅费补助包干制：省外800元/月/人、省内其它地区600元/月/人。住宿费不执行出差住宿标准，需就近租用民居或招待所。 六、本办法不适用于费用包干的会议、考察、培训等活动。对该情况的出差事项，报销时需提交相关文件或通知的复印件，按活动组织单位开具的合法票据金额据实报销或转帐。 七、若二人以上人员出差（包括驾驶员），以集体为单位报销出差费，不得分开各自报销，以避免费用重复现象。 八、本办法自发布之日起施行。