浅议集团企业资金集中管理.pdfVIP

OBSERVATION 暇曩困ACCOUNTING 浅议集团企业资金集中管理 ■张伟 资金作为企业的血液，对企业的正 分散资金归集到一起，再通过向子公司 二、在满足上述需求的情况 常运营发挥着重要的作用，随着现代企 划拨资金的方式完成子公司对外资金支 下，企业资金集中管理将能够 业的发展．资金管理问题越发受到各公 付，普遍采用设立集团内部财务公司的 实现以下管理目标 司的重视．确保资金安全的同时，保证 方式来实现资金的集中管理过程。而对 1 实现统一的账户集中监控 资金进出的均衡和健康的现金流量已经 于无法立即设立财务公司，又想提高内 实现对企业总部和子公司所有银行 成为企业进行资金管理工作的重点。 部资金使用效率、降低财务成本的集团 账户的统一设置，集中管理，进行统一 现行体制下，为了规避公司间直接 性质公司来说，如何实现资金集中管理 分类管理、整合．汇总、分析，使企业 拆借资金的风险．各大集团公司在对子 成为了一个新的课题。对于无法设立财 能够实时掌控所有公司资金的变动信