最高额抵押在银行授信业务中的应用.pdfVIP

第26卷第 3期 吉林工商学 院学报 Vo1．26，No．3 2010年5月 JOURNALOFJILINBUSINESSANDTECHNoLoGY COLLEGE May．2010 最高额抵押在银行授信业务中的应用及风险控制 王俊翔 (吉林银行 法律合规部，吉林 长春 130033) 摘【要】最高额抵押权是一种特殊的抵押权。随着中国商业银行业务的不断扩展，最高额抵押在银行授信业务中的应 用逐步增加。从最高额抵押的特点出发，通过具体案例，分析最高额抵押与一般抵押的不同，探讨最高额抵押在银行 授信业务中的应用及风险控制策略，对客户与银行均大有裨益。 关【键词】银行授信业务；最高额抵押；风险控制 [中图分类号】F830．4 文【献标识码】A 文【章编号】1674—3288(2010)03—0060—03 收【稿 日期】2010．03．15 作【者简介】王俊翔(1973．)，男，吉林长白人，吉林银行法律合规部总经理，经济师。 最高额抵押权是一种特殊的抵押权，为现今多数国家民法所承认。中国的 物《权法》、《担保法》亦对最高 额抵押权作了规定。随着中国商业银行业务的不断扩展，最高额抵押在银行授信业务中的应用逐步增加，但 由于银行从业人员对最高额抵押的特点普遍缺乏了解，无法明确区分最高额抵押与普通抵押，在实际业务办 理过程 中存在大量风险隐患。本文从最高额抵押的特点出发，探讨最高额抵押在银行授信业务 中的应用及 风险控制策略，以对实际工作有所帮助。 案例 1：甲向乙银行申请授信额度 100万元，以价值200万元 自有房屋设定最高额抵押，签订的最高额抵 押合同约定 担‘保债权金额 100万元’，此外未对金额作其他约定，后办理登记手续。问：可否成立最高额抵押? 如果最高额抵押合同约定 担‘保债权最高限额为 100万元’’，此时未偿还本金恰为 100万元，则相应利息、 违约金、损害赔偿金等可否优先受偿? 如果最高额抵押合同约定 担‘保债权最高限额为最高本金余额 100万元及相应利息、违约金、损害赔偿 金、实现债权的费用等之和”。问：此项约定是否合适? 案例2：甲向乙银行申请授信额度 100万元，担保方式为最高额抵押，2008年 1月甲使用授信额度 20万 元，2008年2月甲用于抵押的房屋被法院查封，2008年 3月解除查封。问：如果2008年4月乙银行向甲释 放剩余的授信额度 80万元，则乙银行可否就此80万元优先受偿? 以上案例反映了最高额抵押区别于一般抵押的特点。在下文中，我们将结合以上案例，对最高额抵押与 一 般抵押的不同作进一步的分析。 一 、 最高额抵押是限额抵押，设有最高限额，而一般抵押以抵押物价值为限。没有最高额的 限制 设定最高额抵押时，抵押人与抵押权人必须协议约定抵押财产担保的最高债权限额，无论将来实际发生 的债权如何增减变动，抵押权人只能在最高债权额范围内对抵押财产享有优先受偿权。实际发生的债权超 过最高限额的，以抵押权设定时约定的最高债权额为限优先受偿；不及最高限额的，以实际发生的债权额为 限优先受偿。最高额抵押权所担保的债权范围包括主债权及利息、违约金和损害赔偿金，以上诸项均算入最 高限额。但实现抵押权的费用不得算入最高额，而应在抵押物的拍卖、变卖所得价金中扣除。所谓 最“高额”， 包含主债权及利息、违约金和损害赔偿金，而不仅仅是本金。在实际工作中，有人将最高额抵押中的最‘高限 额”理解为本金的最高额，忽视利息、违约金和损害赔偿金，导致实际授信金额与最高额抵押登记中的最高限 额相等，而利息、违约金和损害赔偿金等无法纳入担保范围之内，无法得到优先受偿。相比而言，一般抵押没 有最高限额的规定，其担保范围为抵押物价值的全部，顺序在先的一般抵押权，只要担保债权不超过抵押物 · 60 · 价值，便可得到优先受偿。因此，不能将最高额抵押的最‘高额”与一般抵押的抵‘押额’相提并论，采用降低 抵押率或压低抵押物评估值的方法对最高额抵押起不到降低风险的作用 ，只有加强对最高额的控制才能有 效控制风险。 二、最高额抵押是为将来发生的债权提供担保 ，而一般抵押则是为已经发生的