多流程内部控制风险评估表样本.xls

Sheet3 控制类型判断表 风险评估表 原材料结算管理 MAM.03.07 存货盘点 LAM.01.01 固定资产取得 LAM.01.02 固定资产折旧 LAM.01.03 固定资产盘点 LAM.01.04 固定资产处置管理 LAM.02.01 无形资产取得与摊销 FIM.01.02 记账、结账 FIM.01.03 成本、费用核算管理流程 FIM.02.01 收款管理 FIM.02.02 现金盘点 FIM.02.03 票据管理 FIM.02.04 银行存款对账管理 FIM.02.05 备用金管理 FIM.02.06 日常业务付款管理 FIM.02.07 专项资金支付管理 FIM.02.08 费用报销管理 FIM.02.09 银行账户管理 FIM.02.10 工程项目、设备采购预付账款管理流程 FIM.02.11 FIM.03.01 银行借款管理 FIM.03.02 担保业务管理 FIM.04.01 纳税申报与缴纳 FIM.04.02 发票管理 FIM.05.01 财务报表编制与审批 山西古县兰花宝欣煤业有限公司 内部控制风险评估表 部门：财务科 流程名称 流程编码 风险类别 战略风险 经营风险 报告风险 合规风险 资产安全风险 风险编号 风险描述 发生可能性（1-5） 影响程度 （1-5） 风险等级 R02 R03 R04 R01 缺乏记账结账工作方面的相关规章制度或相关规章制度