深圳发展银行供应链金融案例研究分析.docVIP

为某汽车零配件供应商A公司制定的融资解决方案 1 为某钢材经销商B公司制定的融资解决方案 2 深发展应收账款池融资避险案例 3 某铜加工企业的贸易融资方案 4 为某汽车零配件供应商A公司制定的融资解决方案 一、客户背景 　　某汽车零配件生产企业A公司，专营汽车电子等零配件的采购、销售，主要为广东的两家著名日系合资汽车厂家供货，与其下游厂家合作年限较长，贸易关系稳定。在“汽车零配件－汽车生产－汽车经销商－终端用户”的国内汽车行业供应链条中，A公司处于供应链上游，与汽车行业形成共生发展，随着近几年我国汽车产业的快速发展，A公司业务规模也不断扩大。 二、客户需求分析 　　1、由于下游车厂较为强势，A公司一般采取向车厂提供3-6个月的账期的销售结算模式，这样一来，A公司造成了大量、稳定的应收账款，余额一般维持在6000万左右，资金占用量越来越大，需要通过融资以缓解短期流动资金压力； 　　2、作为一家资产规模、综合实力一般的中小型汽车零配件生产企业，A公司无法通过银行的保证担保、抵押担保贷款等传统授信渠道获得融资支持。 基于客户背景、业务特点以及融资需求，深圳发展银行为该客户提供了以下供应链金融解决方案。 三、融资解决方案 　　深圳发展银行通过考察A公司整体经营状况，并依据其与下游车厂的关系和交易细节，接受A公司向深圳发展银行转让其交易过程中的应收账款，据此给予A公司4000万元保理额度，解决了A公司因应收账款占用带来的流动资金短缺困境。以A公司与车厂X的交易为例，具体操作流程如下： 　　（1）A公司与X公司签订供货合同； 　　（2）A公司送货，X公司验收货物并在送货单上签字确认； 　　（3）X公司根据送货单明细定期生成电子收货单（Purchase Order，简称PO），送至A公司和深发展； 　　（4）A公司收到PO后开出增值税发票，并交给深发展申请保理授信出账（同时在增值税发票备注栏注明应收账款债权转让事项）； 　　（5）深发展根据X公司发来的PO和A公司交来的发票，确定、核实应收账款的具体金额后，将发票送达X公司； 　　（6）深发展根据核实的应收账款金额放款给A公司； 　　（7）X公司按时付款到A公司在深发展的付款账号，A公司偿还保理授信。 四、方案小结 　　深圳发展银行通过以企业自身的流动资产（企业应收账款）作为支持、提升企业信用的方法，为中小企业提供了全新的融资渠道，解决了中小企业融资困境。以上方案也可同样推广至钢铁、有色、电子、能源、家电、煤炭、造纸等行业，为处于行业上游供应商地位的该类客户解决融资需求。 一、 客户背景 　　某钢材经销商B公司，专门从事各种钢材的国内贸易，上游采购对象主要为一些国内知名大中型钢厂；在下游销售方面，B公司的交易伙伴多为国内军工企业，由于下游客户稳定需求作支撑，公司购销渠道畅通，销售收入呈逐年增长趋势。 二、 客户需求分析 　　1、由于B公司在钢材产业链中所处的地位，与钢厂在贸易结算方式中一般采取提前预付货款的方式，预付账期一般都在3－4个月，由此企业形成了大量预付账款，预付款余额占流动资产的40％以上，随着业务不断发展，B公司急需通过融资缓解资金压力，同时获得扩大贸易规模的机会； 　　2、作为一家中小型钢材贸易公司，B公司无法提供固定资产用于抵押，也无法提供实力更强、符合银行要求的第三方担保，因此无法获得银行传统授信支持。 　　基于客户背景、业务特点以及融资需求，深圳发展银行为该客户提供了以下供应链金融解决方案。 三、 融资解决方案 　　深圳发展银行通过考察B公司整体经营状况，并依据其与上游钢厂的关系和交易细节，以B公司向上游钢铁生产厂商支付的预付账款项下采购的钢材为质（抵）押，给予B公司5000万元授信额度，向该公司提供短期贷款，专项用于B公司向上游钢厂采购一次性支付预付款项，解决了B公司的流动资金短缺压力。以A公司与钢厂Y的交易为例，具体操作流程如下： 　　(1)B公司与Y钢厂签订购销合同； 　　(2)B公司向深发展交存一定比例的保证金； 　　(3)深发展为B公司提供授信，向钢厂支付货款； 　　(4)Y钢厂根据三方协议的要求，在约定的时间内将合同对应的货物发送到深发展指定的仓库，运输单据上将深发展作为收货人； 　　(5)B公司与深发展签订质（抵）押合同，将仓库内的货物质（抵）押给深圳发展银行； 　　(6)B公司向深发展补交保证金赎货； 　　(7)深发展向监管仓库发出放货指令，监管仓库为客户办理提货。 四、 方案小结 　　深圳发展银行通过以企业自身的流动资产（企业预付账款）作为支持、提升企业信用的方法，为中小企业提供了全新的融资渠道，解决了中小企业融资困境。以上方案也可同样推广至钢铁、有色、电子、能源、家电、煤炭、造纸等行业，为处于行业下游渠道分销商的该类客户解决融资需求。 　　黄老板是广