科华恒盛：融资与对外担保管理制度(2011年3月) 2011-03-11.pdfVIP

融资与对外担保管理制度 厦门科华恒盛股份有限公司 融资与对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范厦门科华恒盛股份有限公司（下称“公司”）融资和对外 担保管理，有效控制公司融资风险和对外担保风险，保护公司财务安全和投资者 的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华 人民共和国担保法》及 《深圳证券交易所股票上市规则（2008 年修订）》（以 下简称《上市规则》）等法律、行政法规和规范性文件及 《厦门科华恒盛股份有 限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称融资，是指公司向以银行为主的金融机构进行间接融资 的行为，主要包括综合授信、流动资金贷款、技改和固定资产贷款、信用证融资、 票据融资和开具保函等形式。 公司直接融资行为不适用本制度。 第三条 本制度所称对外担保，是指公司以第三人身份为他人提供保证、抵 押、质押或其他形式的担保。 公司为自身债务提供担保不适用本制度。 第四条 公司融资及对外提供担保应遵循慎重、平等、互利、自愿、诚信原 则。控股股东及其他关联方不得强制公司为他人提供担保。 公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待、严格控制公司融资及对外担保 的风险。 第五条 公司对外担保必须经董事会或股东大会审议通过，未经公司董事会 或股东大会批准，公司不得对外提供担保。 第六条 公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、 执行上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见。 - 1 - 融资与对外担保管理制度 第二章 公司融资的审批 第七条 公司财务部作为融资事项的管理部门，统一受理公司各部门的融资 申请，并对该事项进行初步审核后，按本制度第八至十条所规定的权限报公司有 权部门审批。 第八条 依据股东大会及董事会的授权，在公司最近一期经审计财务报表上 表明的资产负债率不超过70%的情况下，公司在下一个会计年度内累计融资金额 不超过公司最近一期经审计净资产值的 10% （含10%）的融资事项，报公司董 事长审批。 第九条 在公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率不超过 70% 的情况下，公司单次流动资金融资金额或在一个会计年度内累计融资金额高于 10%且不超过公司最近一期经审计净资产值的30% （含30% ）的，报公司董事会 审批。 公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率超过70%时，公司融资事 项须报公司股东大会审议批准。 第十条 公司单笔融资金额或在一个会计年度内累计融资金额将超过公司 最近一期经审计净资产值的30%的、或达到前述标准后又进行融资的，由公司董 事会审议通过后报公司股东大会批准。 第十一条 公司申请融资时，应提交《融资申请报告》，《融资申请报告》内 容必须完整，并应至少包括下列内容： （一）拟提供融资的金融机构名称； （二）拟融资的金额、期限； （三）融资获得资金的用途； （四）还款来源和还款计划； （五）为融资提供担保的担保机构； （六）关于公司的资产负债状况的说明； （七）其他相关内容。 申请技改或固定资产贷款还必须提交详细的可行性研究报告。 - 2 - 融资与对外担保管理制度 第十二条 公司的有关部门依据上述权限审议公司提出的《融资申请报告》 时，应对融资事项所涉及的经营计划、融资用途认真审核。对于需要政府或相关 主管部门审批的项目，应查验相关批准文件；董事会或股东大会认为必要的，可 以聘请外部财务或法律等专业机构针对该等融资事项提供专业意见，作为董事 会、股东大