2015年AFP分组综合案例之一继承遗产后的家庭理财.docVIP

窗体顶端 2012年AFP分组案例-企业主家庭理财 一、 客户背景资料 江先生今年45岁,为一家制造业有限公司董事长兼总经理,公司成立5年，王太太40岁，为该家族公司的财务总监。有一对龙凤胎子女,今年15岁。江先生月税前薪资3万元，江太太月税前薪资2万元。去年银行存款利息收入3万元。每年家庭生活开支现值20万元，两子女念国际学校的年学费各5万元。资产负债方面，江先生银行活期存款金额20万元，定期存款100万元，股票型基金50万元，自住房产价值300万元，无贷款。实业投资方面，目前公司资产1000万元，负债500万元，家族股权100%，前一年公司税后利润100万元，分红比率50%。 ? 二、客户理财目标 1) 想在尽快购置300万元的设备扩大生产，需要一个筹资计划。 2) 3年后子女到国外念大学与硕士共6年,每年学费生活费各人民币现值25万元。 3) 预计20年与妻子后退休，将公司股权与经营工作交班给子女。退休后日常开销现值每年18万元，退休后前10年旅游的费用现值每年10万元。 4) 江先生经营的公司每年可分配的税后红利稳定，需要一个投资计划安排来达到前述目标。 ? 三、基本假设 1)??? 生活费增长率与学费增长率均假设为5%。公司税后利润增长率5%。 2)? 别墅房贷利率7%，最高额度50%。最长期限20年。 3） 购置设备扩厂后的公司税后利润预估可提高到130万元。 4） 夫妻的三险一金扣缴率，养老8%，医疗2%，失业1%，住房公积金个人与企业各10%。当地社平工资3000元，最高扣缴3倍。 ? 四、问题 1）方案分析：从请提出可行的筹资方案，帮江先生完成扩厂计划。 2）财务诊断：依前项规划编制江先生扩厂后的家庭资产负债表与现金流量表。 2）目标可行性分析：就扩厂后能否达到其他的理财目标，提出结论与调整建议。 4）产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 淘宝——考必过理财专业AFP作业、结业考试、案例制作（高速、高效、省时） 旺旺：hanzhou_2007 QQ：603349262 2012年AFP案例-单亲个体户家庭理财 2012年AFP分组案例-单亲个体户家庭理财 ? 一、客户背景资料 周女士今年40岁，经营一家零售商店，属于个体工商户，没参加社保。年前先生出差时车祸过世。当时领到肇事者赔偿金与工伤保险金共40万元，一直存在银行，过去1年利息收入15000元。女儿17岁，明年上大学。零售商店（个体户）年税前收入15万元。母女二人年生活支出4万元。资产负债方面，先生留下自住房改房一处，价值40万元。目前若将零售商店盘出，可得20万元。 ? 二、客户理财目标 1) 房改房离商店较远，打算出售房改房与动用存款，尽快在商店附近购置新房，市价100万元。 2) 希望女儿能读书至大学毕业，大学学费现值每年2万元。 3) 周女士预计在20年后盘出纪念品商店退休，退休后每年的生活费2万元现值。 4) 周女士的先生车祸过世，凸显保险的重要性。对于周女士应如何加入社保养老险与医疗险，与应该如何买商业保险才合适，需要理财师提供建议。 ? 三、基本假设 1)??? 生活费增长率与学费增长率均假设为5%。商店收入增长率5%。 2)?? 房贷利率5年以上7%，5年以下6.5%。最高额度70%。最长期限20年 ? 四、问题 1）方案分析：购房希望尽量少用贷款，并且希望在5年内还清，评估可行性。 2）财务诊断：依前项规划编制周女士换房后的家庭资产负债表与现金流量表。 2）目标可行性分析：就换房后能否达到其他的理财目标，提出结论与调整建议。 4）产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 淘宝——考必过理财专业案例制作（高速、高效、省时） 旺旺：hanzhou_2007 QQ：603349262 窗体底端