担保公司一般授信担保业务审查审批探讨.pdfVIP

翻囵囫囵口团勰弑黯丽咖“酬。c协 财经与管理 商业银行对担保公司一般授信担保业务审查审批探讨 孔雷 (中国光大银行，北京100045) 摘要：随着国家鼓励中小企业发展的政策不断出台，适度引入担保公司开展中小企业融资业务成为时下一种潮流，商业银行在对 担保公司一般授信担保业务近期审查审批过程中。正逐步摸索关于担保公司一般授信担保业务审查审批的一些具体的方法和手段。 关键词：担保公司；责任 1关于担保公司的外部监管及法律适用问 资产质量进行细致评估。同时，委托贷款的开 必要的尽职调查程序，不能单纯的依赖担l譬公 题 展，会大量占用担保人的资金，使其代偿能力下 司提供的资料盲目审批，忽视操作风险。 我国目前担保公司的主体包括两种，—是 降。另外，即使是部分政府背景的担保公司，受 5关于担保公司担保范围的拐时 以政府牵头，为解决符合政府产业导向发展的 政府委托发放各种转向扶植贷款，也存在着核 对于担保公司对实际信贷业务风险敞口的 中小企业融资难问题，而以政府为主导，以财政 算不清，占压担保公司自有资金的可能性。 担保范围目前存在较大争议，在传统合作模式 为资金来源而设立的专业担保公司，二是由于 32长期股权投资 过程中，担保公司对实际信贷业务的全部风险 担保行业利润率高，由民间资本发起设立的民 部分担保公司在与中小企业合作的同时， 敞口加以担保，并对未来可能出现的逾期利息、 营担保公司。从立法角度来看，担保行业立法严 会选择其认为较有发展前途的公司，利用其自 各项费用等承担相应担保责任，对于银行来说， 重滞后，行业监管缺位，担保机构基本上处于无 有资金直接支持其发展，而经过一段时l司的运 风脸敞口能够得到覆盖。 规则运行的状态。目前的审查审批主要依据财 作，其资金往往转化成对中小企业的直接股权 随着银行与担保公司业务的不断开展，担 政部01年3月下发的《关于印发中小企业融投资。在被投资企业成长之后，获得较大的投资 保公司特另q是—些政府背景的担保公司，相对 资担保机构风险管理暂行办法的通知》：财金 收益，或在被投资企业上市后，获得较为丰厚的 银行较为强势，其担保范围也逐步有全额担保 伫ool『77号)以及银监会06年发布的《关于银行资本溢价。此种操作模式类似于一般的“风险投 向部分担保模式发展，即出现所谓的银行与担 金融机构与担保机构开展合作风险提示的通 资”．对担保公司项同选择、风险控制、后期管理 保公司“风险公担”的合作模式，担保公司对于 知》(银监办发犯006】145号)。但需要指出的事，等都提出了较为严苛的要求，风险较大。 实际信贷业务的部分敞口(多为8∞扫．90％)进 财政部文件的适用主体仅限于政府出资f含政 33短期投资 行担保，银行自行承担敞口的剩余风险。此种模 府与其他出资人共同出资)设立的以中小企业 部分担保公司存在投资资本市场的行为， 式对于银行来说风险较大。其主要弊端包括以 为服务对象的融资担保机构。对于众多的民营 在资本市场持续低迷的情况下，面临较大风险。 下两点，首先，担保公司在为实际贷款人呢提供 担保公司，目前并无相应的管理办法，但在审批 以上主要是从担保公司资金运用的角度来 担保的同时，基本会要求实际贷款人提供相应 过程中基本以上述文件为参照。 关注担保公司自身经营的风险，对于担保公司 的反担保，这些反担保多涉及未上市股权、机器 2关于实收资本放大倍数的理解 资金的运用，财政部【2001丁77号规定“担保机构设备、办公厂房、个人财产担保等传统意义上银 必须遵循安全性、流动性、效益性原则运用资 行无法认可或操作复杂的资产。诚然，这种银行 财政部【200l丁77号文第八条规定“担保机 构对单个企业提供的担保责任金额最高不得超 金。担保机构设立后应当按照其注册资本的 接受担保公司担保而担保公司接受实际贷款人 过担保机构自身实收资本的lO％；担