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关于光明乳业股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 ( ) (10) Q0029 德师报 函字 第 号 光明乳业股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了光明乳业股份有限公司(“光明乳业”) 的 财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2009 年度的公司及合并利润表、 公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注，并于2010 年 3 月 19 日 签发了德师报(审)字(10)第P0246 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，光明乳业编制了后附的截至 2009 年 12 月31 日止年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表( 以下简称“汇总表”) 。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是光明乳业管理层的责任。我 们对汇总表所载资料与我所审计光明乳业截至2009 年 12 月31 日止年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对光明 乳业实施截至2009 年 12 月31 日止年度财务报表审计中所执行的与关联方关系及交易有关的审计 程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 本函仅作为光明乳业向中国证券监督管理委员会呈报截至 2009 年 12 月31 日止年度控股股东 及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。 德勤华永会计师事务所有限公司 2010 年3 月19 日 - 1 - 光明乳业股份有限公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币万元 2009 年年初 2009 年度占用累 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公 上市公司核算 2009 年度占用 2009 年度偿还 2009 年年末 占用形成原因 占用性质 占用资金余额计发生金额(不含 司的关联关系 的会计科目 资金的利息 累计发生金额 占用资金余额 (上年披露数) 占用资金利息) 控股股东、实际控制 不适用 - 不适用 - 不适用 - - - 不适用 不适用 人及其附属企业 小计 上海光明乳业销售有限公司 子公司 其他应收款 7,761.02 5,588.12