广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 2009 年，广西皇氏甲天下乳业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公 司”）按照财政部、证监会等部门发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券 交易所《上市公司内部控制指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》以 及《关于做好上市公司 2009 年年度报告工作的通知》等相关法律法规和规范性 文件的规定，不断完善公司法人治理结构，制定及修订内部控制制度，并组织公 司及全资子公司相关部门和人员进行了必要的检查与评价。现对公司 2009 年内 部控制体系建设以及内部控制执行情况阐述与评价如下： 一、公司内部控制的目标和原则 （一）公司内部控制的目标 1.建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和内部组织结构,通过科 学有效的决策机制、执行机制和监督机制保证公司达到或实现公司各项经营管理 目标。 2．建立切实有效的风险防控体系,抑制舞弊现象的发生，保证公司资产和 经营活动的安全。 3．建立良性的公司内部经营环境，确保公司运作符合法律法规以及公司管 理制度的规定。 （二）公司内部控制的原则 1．公司的内部控制制度应当符合国家法律、行政法规的规定和政府监管部 门的监管要求。 2．公司的内部控制制度应当与公司的生产经营的实际情况相结合，具有较 强的操作性和有效性，针对整个生产经营环节逐一予以规范，授权审批权限划分 清晰、合理。 3．公司的内部控制制度应当保证公司各部门与人员的使命清晰、职责明确， 1 不相容职务相互分离，不同机构与人员之间相互监督。 4．坚持成本与效益原则，即在保证内部控制制度有效性的前提下，合理权 衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更加有效的控制，并随着外部环境 的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善。 二、内部控制现状综述 （一）内部控制的组织架构 1．治理结构 根据《公司法》、《证券法》、中国证监会发布的《上市公司治理准则》，本公 司《章程》和其他有关法律法规的相关规定，建立了完善的法人治理结构。股东 大会是公司的最高权力机构；董事会是公司的决策机构，对公司股东大会负责； 监事会是公司的监督机构，对公司股东大会负责；经理层负责公司的日常经营， 执行公司董事会的决议。 董事会下设战略与发展、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，加强对 公司信息披露、高管任职与考核的管理、监督和重大投资的风险控制等，以进一 步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。 2．组织结构 公司根据运营的需要，设立了董事会秘书办公室、审计部、畜牧发展部、采 购部、生产部、质检部、研发中心、项目办、销售部、市场部、来宾乳品分公司、 信息管理部、客户服务部、人力资源部、行政办公室、财务部、资金管理部、统 计部。各职能部门相互分工，相互配合，保证了公司生产经营活动的有序进行。 公司在资产、人员、财务、机构设置及业务方面均完全分离并独立于控股股 东，符合“五分开”的要求。 公司对全资子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法律法规及 其《公司章程》的规定，通过严谨的制度安排履行必要的监管。 （二）内部控制制度体系的建立和健全 1．公司治理方面： 2 公司已按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律 法规和规定，先后制定了以《公司章程》为总则，以《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、董事会下属各专门委员 会“工作细则”、《总经理工作细则》、《信息披露工作制度》、《关联交易决策制度》 等基本治理制度，以保证公司规范运作，促进公司平稳发展。 2．日常经营管理方面： 公司建立并实施了一整套有关采购、生产、销售、人力资源、财务等方面的 经营管理制度，建立了ISO9001质量管理体系，现场管理、安全管理、信息管理 等体系。公司将日常生产经营与先进的管理制度相结合，定期对各项工作进行检 查、分析和持续改进，保持生产经营管理的先进