投融资公司财务报表附注2.docVIP

昆明永基融资担保有限公司 201年财务报表附注 一、企业的基本情况 有限公司（以下简称“”）位于于20年月日注册资金元；法人代表：；由位自然人共同投资；公司经营范围： 出资比例（%） 郑会伦 6,700.00 67.00 王文麦 2,700.00 27.00 郑黎明 600.00 6.00 合计 10,000.00 100．00 二、重要会计政策和会计估计 （一）财务报表的编制基础 本财务报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 （四）计账基础和计量原则 本公司会计核算以权责发生制为基础进行会计计量、确认和报告。对会计要素进行计量时，一般采用历史成本价值计量的，以能保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 （五）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 （六）现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （七）是指公司对提供按约定的货币资金。公司。 （）固定资产 固定资产指本公司为提供劳务经营管理而持有的，使用期限超过1个会计年度的资产。 固定资产按购置或新建时的原始成本计价。 本公司对固定资产在预计使用年限内按平均年限法计提折旧。各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率分别为： 类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 5% 4.75% 办公及电子设备 5% 19.00% 运输设备 5% 23.75% 其他 5% 19.00% （）职工薪酬 职工薪酬是本公司为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除因辞退福利外，本公司在员工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费用。 （十）收入 收入是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。其中，日常活动是指企业为完成其经营目标所从事的经常性活动以及与之相关的其他活动。（十）所得税 本公司所得税会计处理方法采用法。年末，本公司。 三、税项 主要税种及税率 税种 具体税率情况 营业税 按应税营业额的5%计缴营业税 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的%计缴 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴 说明以下注释期末余额是指20年月3日的期末余额，年初余额是指20年月1日的期余额。 期末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 626.00 0.001% 银行存款 89,717,204.29 100.00% 90,308,266.17 99.999% 合计 90,308,892.17 100.00% （二）银行存款 银行 银行账号 期末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 90,308,266.17 100.00% 中国银行昆明市呈贡支行营业部 134030080387 89,717,204.29 100.00% 合计 90,308,266.17 100.00% 五、应收担保费明细情况说明 期末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 49,500.00 100.00% 49,500.00 100.00% 合计 49,500.00 100.00% 六、其他应收款明细情况说明 期末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 -33,693,053.48 宣威市龙潭镇放马坪煤矿红地沟井 4,650,000.00 -1,900,000.00 宣威市金红地矿业有限公司 2,983,005.53 -8,645,904.47 云南恒鸿伟业贸易有限公司 5,000,000.00 李斌 1,000,000.00 曲靖市湖南商会（刘华明） 1,000,000.00 江苏国电龙源电气有限公司（李发云） 10,460,000.00 云南会伦方基投资有限公司 21,293,333.00 -4,300,000.00 罗平共创煤业有限责任公司 1,000,000.00 罗平共创煤业-欧阳明亮 19,150,000.00 1,1800,000.00 唐涌 500,000.00 500,000.00 李云凌 900,000.00 900,000.00