洗钱犯罪研究.pdfVIP

( ) 　 法 律 科 学 　　　　　　　　　　　　　　　　1997 年　第 5 期 总第 82 期 　 洗 钱 犯 罪 研 究 钊作俊 　　[摘　要]　洗钱是一种国际性的犯罪, 本文以刑法理论为指导, 以修订后的《中华 人民共和国刑法》为依据并参考有关的国际公约和国外立法, 从洗钱犯罪的概念和性 质入手, 对洗钱罪的构成要件等问题进行了研究。其中, 对洗钱罪与其“上游犯罪”的关 系、故意的内容和形式、明知的内容和性质、行为人的违法性意识、行为方式、行为竞合 都作了较为深入的探讨。 　　[ 关键词]　洗钱　犯罪　明知　行为 洗钱行为被作为一种犯罪, 最初是由意大利于 1978 年 3 月 2 1 日法令在刑法中增设 的 648—2 条予以规定的, 但这时还仅限于对武装抢劫罪、勒索罪和劫持人质罪的洗钱, 并 不包括贩毒犯罪。然而, 毒品泛滥造成的灾难使国际社会越来越认识到与毒品犯罪及其后 续犯罪——洗钱罪作斗争的重要性和紧迫性。1988 年 12 月 19 日联合国大会在维也纳通 过的《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》将毒品犯罪及其洗钱行为规定为国 际性犯罪, 要求各缔约国依法惩处。从实际情况看, 犯罪人不仅清洗毒品犯罪黑钱, 而且还 对其他犯罪的黑钱予以清洗, 其危害性已不仅仅局限于经济金融领域, 而且 日益向社会政 ( 治领域渗透。鉴此, 八届全国人大五次会议通过的新修订的《中华人民共和国刑法》以下 ) 简称新刑法典 规定了洗钱犯罪。兹予以论述。 一、洗钱犯罪的概念和性质 洗钱作为一种将违法所得资产加以隐瞒掩饰, 通过中介机构使之变为合法财产的特 ① 殊犯罪形式 , 在理解上有两种不同的含义, 一种将其局限于清洗行为, 即掩盖犯罪所得 黑钱的犯罪来源, 将其换上合法的外衣, 这是严格意义上的洗钱( ) ; 另 M on ey L aun der in g 一种是把经过 清洗的钱重新投入到合法或基本合法的经济活动之中, 这被称为“再投 资”。这两种犯罪既可以被认为是一个犯罪的构成要件, 也可以根据不同的立法取向被视 ② 为两个不同的犯罪 。对此, 新刑法典规定, 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走 私犯罪的违法所得及其产生的收益, 为掩饰、隐瞒其来源和性质, 有下列行为之一的为洗 ( ) ( ) ( ) 钱犯罪: 1 提供资金帐户的; 2 协助将财产转换为现金或者金融票据的; 3 通过转帐或 ① 参见赵永琛著: 《国际刑法与司法协助》, 法律出版社 1994 年版, 第 70 页。 ② 参见高铭暄等主编: 《经济犯罪和侵犯人身权利犯罪研究》, 中国人民公安大学出版社 1995 年版, 第 299—300 页。 — 54 — 者其他结算方式协助资金转移的; (4) 协助将资金汇往境外的; (5) 以其他方法掩饰、隐瞒 犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。基此, 我们认为, 不论是将清洗过的钱进行投 资还是将未经过清洗的黑钱直接进行投资, “再投资”从本质上说都是掩饰、隐瞒黑钱的犯 罪性质和来源的。新刑法典规定的“使用其他方法掩饰犯罪所得及其收益的性质和来源” 就已经涵盖了“再投资”, 因此, 没有必要区分所谓严格意义上的洗钱和“再投资”。那么, 对 刑法典中的洗钱罪如何表述呢? 结合刑法规定, 我们认为, 所谓洗钱罪, 就是指明知是毒品 犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走