2013年注塑部成本分析.xlsVIP

Sheet1 1月 月份 项目 年度 平均值 部门 年平均值 （3～12） 月差距 月度比率 年差距 年度比率 总人数 人工工资 出货数量 直接材料 加工收入 加班工资 直接费用 材料损耗 间接费用分摊 耗材成本 盈亏 水电成本 各项费用支出 工治具成本 原因分析： 修理费 办公费用 员工福利费 其它 各项费用比例 人工工资比例 对策： 直接材料比例 材料损耗比例 耗材成本比例 工治具成本比例 办公费用比例 水电成本比例 注: 1.厂房租金不计入 2.增值税及其它税金不计入间接分摊 3.其他业务收入.营业外收入.扣供应商货款收入不计入 9月治具仓领料明细表 月 日 凭证号 名称 摘要 借方 - 页次:1 [部门]-组装部 09 17 9101-20130900119-0030 制造费用 组装部购水口钳15把 25 9101-20130900198-0040 组装部购领气管1圈、接触器2个、气枪4把等 9101-20130900199-0050 组装部购领电批10把、焊台15把 30 9101-20130900400-0010 组装部购领钎料活性剂10瓶 9101-20130900403-0010 组装部购领万能胶18桶 本期合计 求和项:数量 单别 品号 品名 规格 单位 单位成本 部门编号 A412 总计 合计 HFA0000000000R 锡条 Solder Bar: SN-100C KG ASM HFA00000QW000N 有铅锡条sn63pb37 群崴 HFA00000XC000N 有铅锡条 协诚 HFCN 锡丝 0.8mm有铅锡丝 协诚 HFH00K6000000R 焊锡丝 Sn99.5Cu0.5 φ0.6mm HFH00K8000000R Sn99.5Cu0.5 φ0.8mm HJS0000000000R 460胶水 LOCTITE 460 20g/瓶 克 V300800091600R 硅胶 硅胶 白色，多力仕,DX-45-W RTV-1/(100ML=1支) 支 费用类领料 10月（元） 9月（元） 3.材损金额分析：10月比9月多用4480元，主要原因是生产228和20的耳挂，9月份前可以加30%水口， 总结：订单不足产值下降，10月份水口料利用率下降，造成原料成本增加，所以盈利减少 1.人工工资分析：10月份小单多，导至产能比9月低，10月订单量不饱和. 2.加班工资分析：9月份赶货周六和周日都有加班，10月双休两周，9月产值比10月多139339元，是成正比。 而从10月份起不能加水口料，增加了原料成本费用。 240.00 520.00 6153.85 3418.80 900.00 11232.65 155.32 34.80 34.80 404.80 94.67 325.00 325.00 92.31 45.00 45.00 92.31 34.00 34.00 34.00 161.71 3.00 3.00 58.00 157.92 55.00 55.00 1.45 4600.00 4600.00 4600.00 8.60 565.00 565.00 565.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 8.00 9.00 10.00 11.00 12.00 34.00 32.00 43.00 40.00 42.00 41.00 39.00 33.00 36.00 35.00 37.50 114696.13 124652.00 116378.62 -1682.49 -.01 8273.38 .07 118390.39 113920.00 95703.17 22687.23 .20 18216.83 .19 371720.95 297121.16 444347.72 376513.69 414636.98 366446.89 519582.00 380243.30 396326.59 23803.00 46054.39 41933.39 1979.00 1622.00 520.00 46527.00 -22724.00 -.49 -472.61 -.01 232952.12 139825.64 314748.64 275791.48 274367.87 271944.84 306008.63 276011.21 305669.00 281738.90 .00 .00 223254.86 5161.89 375.00 4479.56 682.33 1.82 -4104.56 -.92 20865.00 20202.00 22589.00 20919.84 20851.34 19973.00 19559.50 19087.00 1