实质性测试工作底稿资产减值损失.xls

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Sheet3 资产减值损失审定表 资产减值损失计划实施的实质性程序 控制测试结果是否支持风险评估结论(注2) 需从实质性程序获取的保证程度 计划实施的实质性程序(注3) 索引号 执行人 …… 注:1.结果取自风险评估工作底稿。 项目名称 本期 未审数 账项调整 审定数 上期末 借方 贷方 一、坏账损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 资产减值损失审定表 二、存货跌价损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 评估的重大错报风险水平(注1) 项 目 财务报表认定 完整性 准确性 截止 分类 列报 资产减值损失计划实施的实质性程序 合计 发生 2.结果取自该项目所属业务循环内部控制测试工作底稿。 3.计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“√”表示。 项目: 资产减值损失 财务报表截止日/期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 被审计单位: 索引号: SG1 项目: 资产减值损失审定表 财务报表截止日/期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 被审计单位: 索引号: SG1 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 ¥.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 8.00 9.00 10.00

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