财10020仓库会计管理制度.docVIP

德邦物流股份有限公司 DP财字[2010]第020号 仓库会计管理制度 一、目的：为了完善仓库出入库及采购报销审核流程，降低仓库盘点差异，在此特对仓管会计的职责及管理进行规范。 二、适用范围：各仓库管理工作部门。 三、岗位设置 各经营事业部应设置一名仓管会计，对经营事业部总部所在城市的会计部经理负责，业务上接受会计部的管理和指导，更换时需得到会计部与人事部的批准。 四、工作职责 负责审核入库单据。 负责审核出库单据。 负责审核下发单据。 每月负责与供应商对账。 每月负责参与实物盘点。 每月负责与仓管员对盘点差异查找原因，编制《仓库盘点差异报告》。 每月负责对存货盘点的相关文件进行归集和保管。 五、操作流程 基于新采购系统操作流程： 入库审核。 仓管员提供资料：仓管员将入库打印（一式二份，采购、仓管会计各一份）并签字确认，然后将入库单和供应商的送货清单（或采购订单明细），传递给仓管会计进行审核。 仓管会计审核：仓管会计根据送货清单与入库单进行比对。如果无误，仓管会计在ERP中审核仓管员生成的入库单，并在入库单上签字确认。仓管会计负责将审核后的纸质入库单传递到采购员。 2、出库审核。 仓管员提供资料：仓管员将出库单打印（一式两份，收货部门、仓管会计各一份）并签字确认。如果直接由领用部门领取，必须由领取人在出库单（两份）上签字确认。如果领用部门不在仓库所在地，仓管员必须提供出库单和内部