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财务知识培训 北京分公司财务部 王成 具 体 内 容 一、费用报销 二、借款问题 三、代收款项 四、发票管理 五、下单流程 六、合同退款 （5）报销人重复报销的，除追回已报销金额外，应处以相同报销金额罚款。 （6）对因违规（拖延假期、回家、办私事等）产生的费用，不予报销。已报销的除追回报销金额外，处以相同金额罚款并记警告。 （7）报销不及时，超过一个月的，财务不予报销，费用自行承担。 （8）飞虎队费用报销标准，详见《飞虎队管理办法》。 （9）差旅费报销标准，详见《差旅费管理办法》 第十节 报销人在相关业务结束后七个工作日内必须办理报销手续。 北京分公司报销清款时间： 北京一区每周一、周五下午4：00-5：00 北京二区每周二、周四下午4：00-5：00 清款方法： 出纳报销付款采用支票、网银转帐方式付款；一般不接受现金付款，如需现金付款应提前知会：超过1000元小于3000元的提前半天知会出纳；3000元至5000元提前一天知会，5000元以上提前二天知会。 2、借款单审批流程说明： （1）借款人备齐借款单据并填写《借款单》后交部门经理初审签字，审核其真实性。 （2）财务复核其借款的真实性、合理性、合法性。 （3）分公司总监全面审核后签署审核意见。 （4）出纳核实借款相关单据、审批手续的完备情况后支出款项。 5、特别注意事项 （4）借款金额1000-3000元的需提前半天知会财务，3000元以上的需提前一天知会财务。 （5）员工借款报销的，报销金额小于借款金额，应将剩余款项退还出纳，出纳收款后开具收据给退款人。未退还的，财务有权将其应发工资一次性扣除。 （6）员工借款未按期偿还的，财务有权在偿还期过后的第一个工资发放日将其工资一次性扣除。 （7）出差借款，必须在本公司办理，不得在其他分公司借款。 三、商务代收款 1、商务代收款注意事项 （1）开出收据 大小写要规范。 标注收款方式（现金/刷卡/支票） （2）刷卡代收款注意事项 打印出小票后让客户签字确认，保留“商户存根”联，带回交到财务处。 2、收取支票注意事项 （1）支票日期 开票日期一般为收款当日日期；或空出不填写。禁止收取期票（即今日日期2008年6月13日，开出支票期为2008年7月22日等） （2）支票收款人（可空列） 收支票的收款人为我公司全称： 深圳市汇海科技开发有限公司北京分公司 3.支票金额的填写 大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万亿元整（正） 大写需顶格书写 小写前加人民币符号：￥ 4.出票人印鉴及密码 出票人印鉴一定要清晰无重影；拿到支票后如在方格内客户未填写数字密码，一定要记得询问是否有密码，如无密码即为有效支票。 四、发票管理 五、商务代表下单 1、商务代表确认收全款后，凭有效合同到财务领取下单表，并及时将客户资料录入CIS。 2、下单表内容与合同一致，并由部门经理确定业绩划分比例，签字确认(跨部门的必须经全部经理签字确认)。 3、商务代表将合同与下单表交至财务下单确认。 4、财务凭有效下单表填写《业务受理凭证》并及时录入CIS，在《业绩确认表》中划分业绩。 5、商务代表将《业务受理凭证》联与合同、下单表一并交予客服注词。 商务代表下单流程 特别提示： 1、商务代表必须及时将客户资料录入CIS，无论收款多少（含定金）。 2、商务代表必须确认收全款才可以下单，财务只对收全款的下单表划分业绩，定金、客服未注词等情况不予划分业绩。 3、下单表一经部门经理签字确认，业绩不予更改。 4、商务代表未收全款要求下单的，必须经部门经理签字、总监特批确认后方可下单，但财务不予划分业绩。 5、月末核算工资时以财务划分业绩为准，财务以部门经理签字下单表为依据并存档，不予更改。 六、合同退款 1、退款整体流程： （1）确认退款后，商务代表填写《退款申请书》，总监审核签字传真至总部营销中心商务管理部审批。 （2）总部商务管理部审核转至总部业务管理部进行退款受理，并通知分公司业务受理岗审核与退款操作。 （3）分公司业务受理岗具体操作后出具《退款受理单》转交分公司财务进行退款操作。 （4）分公司财务扣除删词费、刷卡手续费和发票税款等相关费用，退款后要求客户填写《收款确认书》存档。 （5）客户服务部进行客户回访。 2、退款流程图 3、注意事项： （1）退款申请书基本信息：客户填写退款原因，总部相关部门界定退款原因，进行审批。 （2）退款时，客户应根据分公司业务受理岗的要求提供相关资料。 （3）签订合同五个工作日内退款的，分公司自行处理，五个工作日后的呈报总部审批。 （4）分公司将退款后的作废合同及《作废合同明细表》快递至总部客服