兴业单证培训专题之信用证欺诈及对策(78页).pptVIP

“兴业单证”培训专题之一：　 信用证欺诈及对策 主讲人：林建引子 问：在UCP600框架内，涉及信用证业务处理，在技术上最重要的两个问题是什么？ 引子(续) 备选答案： 收付汇？ 开证行资信？作风？ 单据审核？不符点把握？拒付？不符点交涉？ 信用证机制？ 内容 一、信用证机制 二、信用证业务处理的三原则 三、信用证欺诈机制 四、信用证欺诈的对策 附：案例评析及问答 信用证机制vs. 信用证安排 信用证安排，仅仅是信用证机制的一个部分 三角关系： 信用证机制 基础合同： 货物交易为主 单据交易为辅 从基础合同到开证行申请书、信用证安排：以单货对应为前提 开证申请书：单据交易 信用证安排：单据交易 基础合同 买卖合同，是出卖人转移标的物的所有权于买受人，买受人支付价款的合同。 　　　　　　　　－－最新的国内《合同法》第一百三十条 信用证安排 信用证，是一项单据交易安排，它构成了开证行承付受益人相符交单的确定承诺。 　　　　　　　　　　　　　－－《UCP600》Art 2 信用证安排：独立性和抽象性 UCP框架内的两大基石 独立性： 横向关系，信用证独立于基础合同等 抽象性： 纵向关系，银行处理的单据，不处理与单据有关的货物、服务、履约行为等 信用证安排：独立性和抽象性（续一） 横向关系和纵向关系 申请书呢？ 独立性 相对独立性：独立性是相对的。 Article 4(a)：A credit by its nature is a separate transaction from the sale or other contract on which it may be based. Banks are in no way concerned with or bound by such contract, even if any reference whatsoever to it is included in the credit. …… 就其性质而言，信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其它合同是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同无关，且不受其约束。 …… 这已经暗含了欺诈例外原则 不适用于受益人 抽象性 相对抽象性：抽象性也是相对的。 Article 5　“信用证Vs. 单据”：银行处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为。 Article 34　“关于单据有效性的免责”：银行对任何单据的形式、充分性、准确性、内容真实性、虚假性或法律效力，或对单据中规定或添加的一般或特殊条件，概不负责；银行对任何单据所代表的货物、服务或其他履约行为的描述、数量、重量、品质、状况、包装、交付、价值或其存在与否，或对发货人、承运人、货运代理人、收货人、货物的保险人或其他任何人的诚信与否，作为或不作为、清偿能力、履约或资信状况，也概不负责。 单据审核：表面相符原则 由独立抽象性原则，到表面相符原则 Article 14(a)：按指定行事的指定银行、保兑行（如果有的话）及开证行须审核交单，并仅基于所交单据，确定其是否在表面上构成相符交单。 单据本身的“表面审核”：不管单据以外(横向关系)，也不管单据背后(纵向关系)。 表面相符原则，是独立抽象性原则在审单领域的体现 从信用证的起源说起 早期的信用证，是商人信用证 现在还有一种商人信用证？ 银行信用介入后，就诞生了银行信用证 信用证的本质：以银行信用嫁接商业信用下的单据交易安排 银行信用介入后带来问题：银行毕竟不熟悉基础交易？基础交易对银行信用的影响？信用证下银行信用的保障？ 信用证业务处理三原则 “诚信”为前提下，独立抽象性原则 “欺诈”为前提下，欺诈例外原则 “善意”为前提下，欺诈例外的“例外”原则 适用规则 法律 国际公约 当地法律： 《最高法的最新司法解释》第二条：“人民法院审理信用证纠纷案件时，当事人约定适用相关国际惯例或者其他规定的，从其约定；当事人没有约定的，适用国际商会《跟单信用证统一惯例》或者其他相关国际惯例。” UCP UCP的作用：它是嫁接各国法律的一个桥梁 “诚信” vs. “欺诈”vs. “善意” “诚信”： 所谓“诚实”，就是童叟无欺；所谓“信用”，就是有诺必践 “欺诈”： 《高级汉语大词典》：“欺诈，用狡诈的手段骗人。”《美国传统辞典》：“fraud, 欺骗行为，为弄到不公平或不合法的钱财而实行的诈骗。” “善意”： R370/R373：不知情、未参与、尽了合理谨慎之责、且已付出合理对价。 “诚信”与独立抽象性原则 民法的“诚信”原则，是民法的帝王原则。 民法处理的是平等主体之间的关系，包括主体与主体之间的关系，也包括主体与社会之间的关系。诚实信用原则和公序良俗原则，是民法的两根支柱，它们共同支撑