报销粘帖规定.docVIP

原始凭证的粘贴和费用报销单的填写要求 第一条 原始凭证的粘贴 一、按凭证大小分为：一般凭证、同规格凭证、超大凭证三种。按照票据大小和种类分开粘帖。 小凭证比如车票、过路费票等，靠右边开始，装订线以上，按从右到左、从下往上的原则。 大凭证比如一页A4纸为例，按粘贴单大小从下往上折，但是不以覆盖左上角装订线为准 二、每张粘贴单以及票据上经手人必须签字及填写日期，粘贴单上面填写明原始凭证的张数及金额。 第二条 费用报销单填写： 三、报销项目按照会计规定来填写，如下： （一）总经理室：本室的市内交通费、差旅费、手机费、业务招待费、培训费、会务费、咨询费等 。 （二）人事行政部：负责公司的工资及附加、职工保险金、劳动保护费（含员工工作服费）、培训费、网络使用费、办公设备维修费、 福利费、公司的车辆使用费、电话费、办公费、等费用的工作。 报销因工作发生的本部门的市内交通费、差旅费、手机费、业务招待费、培训费、会务费、咨询费等。 （三）财务部负责公司的财务费用、各项税金及附加、开办费、固定资产折旧以及年度资本性支出核算。 报销开展本部门的发生的市内交通费、差旅费、手机费、业务招待费、培训费、会务费、咨询费等 。 （四）销售部负责公司的整车销售、整车库存、其他业务、新车加油、促销费等。 报销因工发生的市内交通费、差旅费、手机费、运费、业务招待费、培训费、会务费、咨询费。 （五）市场部负责公司的广告费及推广 报销因工发生的本部门的市内交通费、差旅费、 手机费、运费、业务招待费、培训费、会务费、咨询费等； （六）售后服务部负责公司的维修业务、车间耗材、备件业务和本部门的费用。 报销因工发生的市内交通费、差旅费、手机费、设备维修费、业务招待费等 。 四、摘要具体项目： （一）、差旅费：包括出差在外的住宿费、长途交通费和出差补助以及参加供应商组织的各种会议的费用等。 1、住宿费：经营管理需要，或根据业务计划，厂家等地出差发生的住宿费，按照出差地点应控制的标准，每次出差住宿天数、人数计算费用金额。驻外网点有固定住所的不应包括在内。住宿费标准：总经理、销售经理、站长、财务经理省外400元/天，省内300元/天；部门经理以下的人员省外300元/天，省内150元/天。 2、长途交通费：经营管理的需要，到网点和厂家等地出差发生的长途交通费用，包括出差在外市内交通费，各部门说明出差地点，每月出去的人数、频次，单程费用，乘坐的交通工具等。总经理、销售经理、站长、财务经理可乘坐火车软卧和飞机普通舱；部门经理以下的员工只能乘坐火车硬座汽车，紧急情况必须乘坐飞机，须事先请示总部领导得到同意后，方可乘坐飞机。 3、补助：出差期间符合制度要求可以享受出差补助的员工，预计出差区域、天数、补助标准、人数等。享受出差补助范围的人员，省外40元/天，省内30元/天。 （二）、市内交通费：员工工作需要在本市区内发生的交通费用，如 公交费、出租汽车费，不包括出差在外发生的市内交通费用。报销单位上应详细计算发生费用部门业务内容，出去办事的地点、频次、费用标准等。 （三）、手机费：姓名、部门、金额 （四）、电话费：办公电话的台数，其中可以开通长途电话的部门、传真机、内线电话等。 （五）、办公费： 1、办公用品：员工日常办公需用的零星用品。 2、办公耗材：打印机、传真机、复印机等上使用的色带、炭粉、传真纸、打印纸。 3、办公设备维护：电脑、打印机、复印机日常维修发生的各种费用。 4、报刊费：每年公司订阅的各种报纸、杂志以及专业刊物；税务部门等政府部门要求订阅的刊物。 5、网络使用费：固定支出的网络使用年费等。 6、邮寄费：发生的各种邮寄费用。 7、其他：上述没有包括但属于办公费范围的费用支出，如为各类人员印制的名片，员工饮用水等。 六 、车辆使用费： 1、燃油费：每台车每月出车公里数、每公里耗油量、用油的型号单价，总金额。 2、路桥费：本区域内的路桥费、出差在外的路交费、出差预计的路线等因素都要考虑。 3、车船使用税：公司公务车数量、应交费标准、金额。 4、年审及养路费：公司公务车数量、应交费标准、金额。 5、车辆保险费：公司公务车数量、应交费标准、金额。 6、修理费：车辆保养、小修的频次、项目、单价及金额。 7、其他：以上没有包括，但属于车辆使用费范围的费用。如客户新车加油，可根据车型不同和生产厂家的要求计算每台车加油数量及金额。 （六）业务招待费：各部门每月发生招待的频次、接待人员的结构、接待的标准；遇到节假日需要招待的部门、人数、标准 （七）广告费：全年需要做广告的次数、媒体方式、采取该方式的