武钢财务公司结算模式探讨.pdfVIP

第19卷第4期 武汉冶金管理干部学院学报 V01．19No．4 OFWLrHAN INSWrlUIEDec．2009 2009年12月 JOURNAL METALLURGICALMANAGER’S 武钢财务公司结算模式探讨 罗仕凤，陈庆丰 (武钢财务公司，湖北武汉430080) 摘要：当前国家对钢铁行业并购重组，实现我国“大企业、大集团”的发展战略目标，武钢集团不断 向外进行拓展，武钢财务公司为异地甚至海外分公司提供结算服务已经是越来越“力不从心”，结算模式 的改革势在必行。本文利用商业银行网点多、信息系统完善的优点在结算模式和信息化建设方面进行 了探讨。 关键词：财务公司；结算模式；探讨 中图分类号：F234．4 文献标识码：A 文章编号：1009—1890(2009)04—0023一∞ 随着集团的扩张及央企并购重组的趋势，武钢 公司不开设接票据的柜台，由银行直接为成员单 财务公司为异地甚至海外分公司提供结算服务已 位办理日常服务，财务公司对集团成员支付从银行 经是越来越“力不从心”，现有结算服务型模式已经 数据库存中获取集团成员单位的资金数据并进行管 无法满足异地成员单位的需要，结算模式的改革势 理。在这种模式下财务公司可以规避结算风险、减 在必行。结算模式改革应尽量利用商业银行的结 少投入，降低人工成本和系统后续维护成本。 算服务，发挥商业银行网点多、信息系统完善等特 财务公司目前实行的是服务型结算模式，是 点，回避或减少资金清算及现金收付等业务，让银 多年来财务公司花费大量人力、物力进行技术和 行成为财务公司的结算中心。财务公司把集中上 资金积累完成的，也为财务公司的资金集中管理 来的资金进行管理和运作，把人力资源投入到理财 和服务做出了巨大贡献。但是随着银行技术的发 和投资业务，实现财务公司效益最大化。 展，已经有些落后并且每年服务费、运行成本和后 一、财务公司结算模式的现状与问题 续成本都比较高，运行风险也太大，过于关注结算 财务公司的结算模式分为服务型结算模式和 过程，没有实现资金集中的主要目标，也没有利用 资金管理型结算模式。服务型结算模式就是财务 数据共享的技术，做到利用银行数据进行跨平台 公司直接面对成员单位提供全面的日常结算服 和跨数据库管理。当前宏观面的CPI由负转正和 务，并配合集团进行资金管理，商业银行只作财务 银行投放过快，央行必将在未来一段时期收缩流 公司的清算行，不直接对集团成员单位做结算服 动性，财务公司也就面临资产波动及流动性的困 务，集团成员的结算账户开设在财务公司，成员单 境问题，资本约束和资金约束成为财务公司未来 位的账户体系由财务公司设计，成员单位所有支 发展的瓶颈，加上与同业的竞争，使靠贷款利差生 付结算都要经过财务公司办理，这种结算模式财 存的财务公司越来越困难，财务公司有一半以上 务公司要配备非常多的日常结算人员，风险大、投 的人员和费用都消耗在结算服务上，真正进行信 资和后继费用都很大，加之财务公司所用结算系 贷、理财、金融创新业务的管理人员所占比例不 统要与银行结算系统进行系统对接，存在与银行 多，公司应把现在有限的人力资源和资金资源用 结算系统相匹配的问题，财务公司的结算系统存 在产生盈利的金融业务中，把结算型服务模式改 在不断随银行结算系统更新而升级更新的问题， 变为资金管理型模式，从关注资金过